五大财险公司应收保费飙升，农业保险成重灾区

五大财险公司应收保费飙升，农业保险成重灾区

随着经济增速放缓和地方财政吃紧，五大财险公司面临应收保费占比攀升的挑战。最新数据显示，2024年前7个月，A股五大上市险企共取得保费收入1.95万亿元，同比增长3.5%。其中，中国平安、中国人寿、中国人保、中国太保以及新华保险分别取得保费收入5508.66亿元、5235亿元、4680.45亿元、2982.47亿元以及1118.75亿元，同比分别增长5.66%、4.4%、3.91%、1.51%以及-6.43%。

然而，在保费收入增长的同时，应收保费问题日益凸显。据统计，五大财险公司的应收保费总额已超过1500亿元，占总保费比例超10%，其中农业保险尤为突出，部分地区应收占比高达40%-50%。这一现象不仅加大了现金流压力，还暴露出财政补贴结算层级低、效率不高等问题。

新旧会计准则切换进一步影响了保险公司的财务状况。以交银人寿为例，该公司今年三季度出现了两份不同的财报：一份亏损，一份净赚。这种差异源于新旧会计准则的切换。新准则提供了利率变动影响提取准备金进而影响利润时的平滑机制，导致利润和保险业务收入出现显著波动。例如，中国人寿在新准则下的保险业务收入仅为旧准则下的1/3，而净利润则相差1倍有余。

农业保险成为应收保费的重灾区。为应对这一问题，监管部门出台多项政策。例如，要求保险公司加强承保信息精准性管理，完善理赔机制和标准，提高理赔服务质效，严格应收保费管理，夯实条款费率管理，加强数据共享，规范市场秩序，鼓励科技赋能，做好宣传培训，推进协同配合。同时，各地财政、农业农村、林草、保险监管等部门被要求加强协作，建立数据共享机制，推进农业保险精准投保理赔工作。

面对应收保费高企的挑战，保险公司也在积极采取应对措施。例如，通过加强客户信用审查、建立催收机制、利用信息技术实时追踪保费状态等方式降低逾期风险。同时，保险公司还可以通过OCI选择权等手段平滑利润波动，减少市场利率变动对财务报表的影响。

展望未来，在经济增速放缓和地方财政吃紧的背景下，保险公司需要通过科技创新和精细化管理应对应收保费问题。例如，加大科技创新投入，推进无人机、遥感、物联网等科技手段应用，加快标准化建设，提升承保理赔真实性、准确性和及时性。同时，保险公司还需要加强与政府部门的合作，建立数据共享机制，提高风险管理能力。