个人养老金制度全面实施：如何最大化储蓄收益？

个人养老金制度全面实施：如何最大化储蓄收益？

2024年12月15日起，个人养老金制度在全国范围内全面实施。作为我国养老保险体系的“第三支柱”，个人养老金制度为7000多万参与者提供了新的养老储备选择。本文将详细介绍如何利用这一制度的税收优惠政策，最大化长期储蓄收益。

个人养老金制度的最大亮点之一就是税收优惠。具体来说，税收优惠体现在三个环节：

• 缴费环节：个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。

• 投资环节：对计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。

• 领取环节：个人领取的个人养老金不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

以一个年收入20万元的职工为例，如果他每年足额缴纳12000元个人养老金，那么他在缴费环节可以节省的个税为：

• 如果适用20%的税率，可以节省2400元（12000元×20%）；
• 如果适用10%的税率，可以节省1200元（12000元×10%）；
• 如果适用3%的税率，可以节省360元（12000元×3%）。

目前，个人养老金可投资的产品类型已超过900种，主要包括以下五类：

1. 储蓄存款：包括定活两便、通知存款、零存整取、整存整取等，适合风格稳健且不愿承担损失的投资者。

2. 理财产品：以“固收+”策略为主，适合能承担一定风险的投资者。

3. 商业养老保险：包括专属商业养老保险、年金保险等，收益稳定性较高，适合风险偏好较低的投资者。

4. 公募基金：分为养老目标日期和养老目标风险基金，权益仓位较高，适合追求较高收益的投资者。

5. 国债：新增的投资品种，具有较高的安全性和稳定性。

面对如此丰富的投资选择，投资者应该如何进行资产配置呢？专家建议，应根据自身的风险偏好和养老需求进行选择：

• 保守型投资者：可以选择养老储蓄或商业养老保险，虽然收益率相对较低，但稳定性高。

• 稳健型投资者：可以考虑配置一些理财产品，这类产品通常采用“固收+”策略，在控制风险的同时追求稳健回报。

• 进取型投资者：如果希望获得更高的潜在收益，可以适当配置养老基金。需要注意的是，养老基金通常设有锁定期，投资者需要做好长期投资的准备。

对于很多年轻投资者而言，养老是“重要却不紧急”的事情，养老规划难以在短时间内找到方向和方法。那么，有没有一类产品能满足中长期对收益目标的要求、又具备一定的抗风险能力、同时又没有养老基金设置的持有期限制？

对于风险偏好较高的个人投资者，不妨可以考虑配置投资策略不漂移的权益类基金作为个人养老金的“底仓配置”产品。比如，中庚基金旗下的低估值价值策略产品线，因为低估值价值策略基金由于构建的投资组合始终具备“低估值、低风险、高成长性”的特征，这一策略能在任意时点使投资组合保持较高性价比的优势，具体表现为上涨有动力（估值修复），下跌有安全边际（估值防护），符合个人养老金中长期投资目标和资金积累的投资属性和目标。

养老投资是一项长期的投资活动，投资者需要结合自身的养老目标、风险承受能力、流动性需求、自身年龄和收入情况等，制定适合自己的“养老计划”。

专家建议，投资者应尽早开始养老规划，充分利用个人养老金制度的税收优惠和复利效应。同时，要树立长期投资的理念，不要频繁操作，避免因市场波动而影响最终收益。

个人养老金制度的全面实施，为我们的养老保障增添了一重有力保障。通过合理规划和投资，我们可以为自己打造一个更加充裕、更有尊严的退休生活。