个人养老金制度全面实施，你的养老钱够花吗？

个人养老金制度全面实施，你的养老钱够花吗？

引用

中华人民共和国人力资源和社会保障部

等

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来源

1.

https://www.mohrss.gov.cn/SYrlzyhshbzb/dongtaixinwen/buneiyaowen/rsxw/202412/t20241216_532485.html

2.

https://www.mohrss.gov.cn/ltxgbj/zyjs/202412/t20241220_532951.html

3.

https://finance.sina.com.cn/roll/2024-12-20/doc-ineacnsp5704619.shtml

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https://www.mohrss.gov.cn/SYrlzyhshbzb/zxhd/SYzaixianfangtan/201905_4863/

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https://36kr.com/p/3092290225486210

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http://health.people.com.cn/n1/2024/1224/c14739-40388339.html

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http://www.news.cn/fortune/20241122/aba6fae9ead04be097026bf0e31aaef3/c.html

8.

https://www.gov.cn/lianbo/bumen/202412/content_6992312.htm

12月15日起，个人养老金制度在全国范围内全面实施，这一重大政策变化不仅为资本市场带来稳定的长期资金，更为普通民众提供了更加丰富的养老储备选择。

个人养老金制度是国家政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，属于我国养老保险体系的“第三支柱”。与基本养老保险（第一支柱）和企业年金、职业年金（第二支柱）不同，个人养老金完全由个人缴费，实行个人账户制，缴费完全积累。

个人养老金制度的最大特色是建立个人账户模式。每个参加人都将拥有唯一的个人养老金账户，用于登记、管理和信息查询。账户内的资金可以自主选择购买符合规定的金融产品，包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等。

在税收政策方面，个人养老金享受递延纳税优惠。在缴费环节，每年最高可享受12000元的税前扣除；在投资环节，投资收益暂不征税；在领取环节，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

自2022年11月试点以来，个人养老金制度已取得显著成效。截至2024年11月底，参加人数已超过7000万人，覆盖了全国总人口的5.0%和基本养老保险参与人数的6.6%。虽然缴存规模目前相对较小（约280亿元），但随着制度的全面推开和优化，预计将迎来快速增长。

目前，市场上的个人养老金产品已达823款，包括：

• 466款储蓄存款产品
• 26款理财产品
• 131款商业养老保险产品
• 200款公募基金产品

此次全面实施的政策对个人养老金制度进行了重要优化：

1. 将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入投资范围
2. 增加提前领取情形，包括患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件、正在领取最低生活保障金等
3. 优化金融机构销售服务，支持商业银行销售全类型个人养老金产品
4. 鼓励金融机构研发符合个人养老金特点的产品

根据多方机构预测，个人养老金制度有望为资本市场带来可观的长期资金。国金证券预计，考虑到个人养老金在领取时需补交3%个税，因此预计10%及以上税率人群方为个人养老金客群。国家税务总局税收数据显示，2023年纳税人群中60%以上仅适用3%的最低档税率，因此预计参与个人养老金仅对2605万纳税人有较大吸引力，以人均6000元缴存金额测算，预计个人养老金规模有望达到1563亿元/年。

对于普通投资者而言，选择个人养老金产品时应注意以下几点：

1. 根据自身风险承受能力选择合适的产品：储蓄产品保本保收益，适合保守型投资者；理财产品收益稳健，波动较小；保险产品具有长期保障功能；基金产品则可能获得更高的长期收益，但风险相对较高。
2. 关注产品的历史业绩和管理团队
3. 充分利用税收优惠政策，最大化个人养老金的节税效果
4. 坚持长期投资理念，不要频繁买卖

个人养老金制度的全面实施，标志着我国多层次养老保险体系迈出了重要一步。对于普通民众而言，这不仅是一个新的养老储备渠道，更是一次难得的理财机遇。随着制度的不断完善和市场的持续发展，个人养老金必将在我国养老保障体系中发挥越来越重要的作用。