厦门A出口公司骗税案大揭秘：8039万退税款如何被“买单配票”手法骗取？

厦门A出口公司骗税案大揭秘：8039万退税款如何被“买单配票”手法骗取？

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https://baike.baidu.com/item/7%C2%B715%E5%87%BA%E5%8F%A3%E9%AA%97%E7%A8%8E%E6%A1%88/16694171

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近日，一起涉案金额高达2956.69万元的出口骗税案件在厦门告破。这起案件中，厦门某进出口贸易有限公司通过“买单配票”、签订虚假合同等手段虚构出口业务，最终被税务、公安等部门联合查处。主犯邱某某被判处有期徒刑12年，蔡某某被判处5年，同时追缴骗取出口退税2956.69万元，并处以5913.38万元罚款。

这起案件中，涉案企业采取了典型的“买单配票”手法。具体操作如下：

1. 购买出口信息：企业向他人购买无法申请退税或不需要退税的出口货物信息。

2. 制作虚假合同：根据购得的出口信息，制作虚假的购销合同。

3. 虚开发票匹配：通过虚开进项增值税专用发票，与报关单信息相匹配。

4. 申报退税：利用虚假的出口业务信息，向税务机关申报出口退税。

这种手法之所以能得逞，主要是因为企业利用了出口退税政策中的漏洞，通过伪造完整的出口业务链条，制造出符合退税条件的假象。

这起案件的成功告破，得益于税务、公安、人民银行等部门的联合行动。调查过程中，各部门充分发挥各自优势，形成了强大的执法合力。

1. 资金流核查：通过分析企业资金流向，发现异常的资金回流现象，为案件突破提供了重要线索。

2. 上下游企业调查：对涉案企业的上游供货商和下游客户进行全面调查，核实业务真实性。

3. 跨区域协作：涉及多个地区的业务往来，需要各地执法部门的紧密配合。

4. 技术侦查手段：运用现代信息技术，对海量数据进行分析比对，提高了办案效率。

2023年9月，福建省厦门市中级人民法院对这起案件作出判决：

• 追缴骗取出口退税2956.69万元
• 罚款5913.38万元
• 主犯邱某某被判有期徒刑12年
• 蔡某某被判5年

这一判决结果体现了国家对出口骗税行为的零容忍态度，也警示其他企业必须合法经营，切勿触碰法律红线。

针对这起案件暴露的问题，相关部门应采取以下措施加强防范：

1. 加强出口单证审核：严格审查出口报关单、货运提单等关键单证的真实性。

2. 监控资金流向：建立完善的资金监控机制，识别非法外汇操作。

3. 跨部门信息共享：税务、公安、海关等部门应加强信息交流，形成监管合力。

4. 提升数据分析能力：运用大数据技术，提高对异常交易的预警能力。

5. 加大处罚力度：对骗税行为保持高压态势，提高违法成本。

这起案件的成功查处，不仅挽回了国家税款损失，更向全社会传递了一个明确信号：任何企图通过非法手段骗取出口退税的行为都将受到严厉惩处。企业应当树立合法经营意识，自觉遵守国家法律法规，共同维护公平竞争的市场环境。