灵活就业社保选哪个档次？别“傻”了，这样回本最快、最划算
灵活就业社保选哪个档次？别“傻”了，这样回本最快、最划算
灵活就业人员在选择社保缴费档次时，应该如何做出最经济实惠的选择？本文通过具体的数据分析和计算，得出了选择60%缴费档次最为经济实惠的结论。
职场中存在许许多多的灵活就业人员，同样也存在许多在职没有社保人员，出于未来养老考虑，他们（自由职业者，有工作没有社保人员）会选择自费缴纳社保。
灵活就业人员的社保缴费基数为社平工资的60%、70%、80%、100%，150%，200%，300%等（各省份有稍微差别，但是不大）。如何选择才是最划算的？
一、几点说明
这里的社保一般指的是狭义的社保——养老保险，而不是广义的社保：养老、医疗、失业、工伤、生育等五个险种。
养老、医疗有许多地方是捆绑在一起，也有非捆绑的，这里讨论没有捆绑的。
灵活就业的医疗保险与缴纳多少无关，因此医疗选择最低档是最合适的。
二、缴费15年60岁退休的回本时间
因为是讨论回本时间，因此实际社平工资变化可以忽略，假设社评工资一直是5000元。
从上表可以看出，按照社平5000的基数缴纳15年，60%的回本时间是8年，300%的回本时间是11年。
结论：仅仅从回本时间来看，缴费档次越低越划算，但是从个人月领取退休金额度看，缴费档次越低，待遇越低。
三、缴费15年60岁退休的回报率
直接上图说明：
回报时间基本是和上面测算的一致。
我国的的人均寿命77岁（60岁退休17年后），灵活就业人员养老保险缴费回报率数据看，60%缴费的回报率是211%左右，而300%缴费的回报率只有154%左右。
结论：同回报率的测算表格可以看出，回报率随着缴费档次的提升反而是降低，从回报率看，缴费越低越划算。
这里说明一个问题：
张三用100元赚了20元，那么回报率是120/100=120%。
李四用1000元赚了100元，其回报率是1100/1000=110%。
张三的回报率比李四高（120%>110%），但是不代表张三赚得比李四多(20<100)。
四、银行的那些事
很多人都怀疑社保，有些人想着将买社保的钱存银行难道不好吗？说不定收益比社保还要高！
这里再次测试一下银行的收益。
如果我们按月将钱存入银行，按照银行利率3.85%计算（实际远远低于这个利率），看看收入怎么样？
前面缴费15年按照3.85%的利率计算，后面每年提取与养老金相同的金额，按照1.95%的利率计算。
从表里面可以看出，60%档次在退休第13年银行存款提取完毕，300%档次在第18年提取完毕。
正常人的平均寿命在77岁的样子，很明显缴纳养老要比存款银行好得多。
你要说你银行按照300%的档次存款，退休后按照60%档次提取，那就不好比较了，利息都比领取的多了，永远花不完。
如果你还要钻牛角尖说自己活不过表格中黄色单元格对应的年份，那我也无话可说了。
五、结论
结论1：从回本时间看，60%缴费档次回本最快。
结论2：从回报率看，60%缴费档次最划算。
结论3：相对存银行收益没有缴纳养老回报高。
在经济条件允许的情况下，当然是选择缴费档次越高越好，退休后领取的额度也高，这也是不容质疑的，尽量多缴纳也是有好处的。
如果经济条件不允许，就选择60%档次，这个档次是最经济又实惠的。
补充说明：
社平工资：即社会平均工资，是计算社保缴费基数的重要参考指标。
缴费档次：指社保缴费基数占社平工资的比例，常见的有60%、100%、300%等档次。
回本时间：指社保缴费后，从开始领取养老金到收回全部缴费本金所需的时间。
回报率：指社保缴费后，从开始领取养老金到去世时累计领取的养老金总额与总缴费额的比率。
养老保险：是社保体系中的一种，主要目的是为退休人员提供基本生活保障。
医疗保险：是社保体系中的一种，主要目的是为参保人员提供医疗费用报销。
失业保险：是社保体系中的一种，主要目的是为失业人员提供生活保障。
工伤保险：是社保体系中的一种，主要目的是为工伤人员提供医疗和生活保障。
生育保险：是社保体系中的一种，主要目的是为生育人员提供医疗和生活保障。
社保缴费基数：是计算社保缴费金额的重要参数，通常与个人工资收入相关。
社保缴费比例：是计算社保缴费金额的重要参数，通常由国家或地方政府规定。
社保待遇：指参保人员享受的社保相关权益，如养老金、医疗报销等。
社保转移：指参保人员在不同地区或不同单位之间转移社保关系的过程。
社保补缴：指参保人员因各种原因未按时足额缴纳社保费用，需要补缴的情况。
社保中断：指参保人员因各种原因暂停缴纳社保费用的情况。
社保查询：指参保人员查询个人社保缴费记录、待遇领取情况等信息的过程。
社保卡：是参保人员享受社保待遇的重要凭证，通常具有金融功能。
社保政策：指国家或地方政府制定的关于社保制度的相关规定和要求。
社保经办机构：是负责社保业务办理和服务的机构，通常由政府设立。
社保基金：是用于支付社保待遇的资金，通常由国家、单位和个人共同筹集。