完成增值税申报后发现发票未勾选？这份处理指南请收好

完成增值税申报后发现发票未勾选？这份处理指南请收好

引用

澎湃

1.

https://www.thepaper.cn/newsDetail_forward_30319849

在增值税申报过程中，企业可能会遇到发票未勾选的情况。特别是在完成申报后发现有遗漏，应该如何处理？本文将为您详细介绍具体的操作步骤和注意事项。

操作步骤

1. 登录上海市电子税务局，在首页点击【税务数字账户】
2. 点击【发票业务】
3. 点击【发票勾选确认】
4. 点击【抵扣类勾选】
5. 点击右上角【变更属期】
6. 进入变更税款所属期操作界面，点击【变更后税款所属期】下拉框，选择上一税款所属期
7. 点击提交后，弹框提示税款所属期变更为2025年2月，点击【确定】完成变更操作
8. 完成回退税款所属期后，返回抵扣勾选业务界面，您就可以对2025年2月所属期的发票重新勾选确认啦

注意事项

1. 由于在非征期时间作废申报会导致逾期申报风险，如有需要请在申报期内进行上述操作。
2. 申报完成并且已缴纳税款的情况下申报表无法作废，因此不能通过上述操作回退税款所属期。

小贴士：

• 在实际操作中，建议企业财务人员在申报前仔细核对所有发票是否已正确勾选，避免出现遗漏。
• 如果在申报后发现有发票未勾选，应及时按照上述步骤进行处理，以免影响后续的税务处理。
• 作废申报虽然可以解决问题，但可能会带来逾期申报的风险，因此建议在申报期内完成相关操作。