个人养老金领取攻略：你关心的问题都在这里！

个人养老金领取攻略：你关心的问题都在这里！

引用

中华人民共和国人力资源和社会保障部

等

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来源

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https://www.mohrss.gov.cn/SYrlzyhshbzb/dongtaixinwen/buneiyaowen/rsxw/202412/t20241216_532485.html

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https://www.21jingji.com/article/20250106/herald/0e936570647ae31e312d83f28bd366be.html

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https://si.12333.gov.cn/233284.jhtml

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2024年12月15日起，个人养老金制度在全国全面实施，这意味着我国养老保障体系“第三支柱”正式落地。根据最新政策，个人养老金制度从36个先行试点城市（地区）推开至全国，税收优惠政策同步扩大至全国，每年缴费上限额度仍为12000元。

个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。作为我国养老保险体系“第三支柱”的重要制度设计，个人养老金是个人自愿参加、市场化运营、国家政策支持的补充养老保险制度。

要参加个人养老金，需要开立两个账户：

1. 个人养老金账户：用于信息记录、查询和服务等，是参加个人养老金、享受税收优惠政策的基础。可以通过以下渠道开立：

   • 国家社会保险公共服务平台
   • 全国人社政务服务平台
   • 电子社保卡
   • “掌上12333”APP
   • 符合规定的商业银行

2. 个人养老金资金账户：用于缴费、购买产品、归集收益、领取个人养老金等。这个账户需要在符合规定的商业银行开立或者指定。

这两个账户都是唯一的，且互相对应。其中，通过商业银行渠道，可以一次性开立这两个账户。

要领取个人养老金，需满足以下基本条件：

• 达到国家规定的退休年龄，男性通常为60周岁，女性工人岗位为50周岁、管理岗位为55周岁。
• 累计缴费至少满15年。若不足15年，可继续缴费至满15年，或转为新型农村社会养老保险或城镇居民社会养老保险。

领取方式较为灵活，主要分为以下三种：

1. 到期一次性领取：例如，在年满55岁或60岁时一次性提取账户内的全部资金。
2. 中期定期领取：可以选择保证领取一定年限（如15年）的方式，按期领取养老金。
3. 终身领取：从退休开始每月或每年领取固定金额，直至去世。部分产品可选择领取至特定年龄（如106岁），接近终身保障。

个人养老金制度设计了多重税收优惠：

• 在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。
• 在投资环节，对计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。
• 在领取环节，个人领取的个人养老金不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

投资选择方面，目前已有823款个人养老金产品可供选择，包括：

• 466款储蓄存款
• 26款理财产品
• 131款商业养老保险
• 200款公募基金
• 新增国债、特定养老储蓄、指数基金等

1. 选择开户银行：目前23家商业银行已全部支持个人养老金储蓄存款交易业务，建议选择服务网点多、线上操作便捷的银行。

2. 投资策略：根据个人风险偏好选择合适的产品。年轻人可以选择期限较长、收益较高的产品；接近退休年龄的人则应选择风险较低的产品。

3. 税收优惠：高收入人群（年收入20万元以上）通过个人养老金账户节税效果明显。例如，年收入20万元的个人，缴存1.2万元进入个人养老金账户后，可节省个税2400元。

个人养老金制度的全面实施，为我们的养老生活提供了新的选择。通过合理规划和投资，可以为自己和家人打造一个更加安心的晚年生活。建议大家根据自身情况，尽早规划，理性投资。