选对档次，养老不愁！灵活就业人员按60%和100%缴费，哪个更划算
选对档次，养老不愁！灵活就业人员按60%和100%缴费，哪个更划算
随着灵活就业群体的不断扩大，如何合理规划养老保险成为了一个重要议题。本文将详细解析基础养老金和个人账户养老金的计算方式，并通过具体数据对比60%和100%缴费档次的差异，帮助灵活就业者做出更明智的选择。
养老金计算公式
养老金分为两个部分：基础养老金和个人账户养老金。它们的核心影响因素是你的缴费基数和缴费年限。也就是说，你付出得越多，退休后领取的养老金就越多。
1、基础养老金
计算基础养老金的公式是：前一年的社会平均工资乘以（1加上个人缴费指数平均值）除以2，然后乘以缴费年数的1%。这就意味着，如果你选择60%档次缴费，则每年可领取上年度社会平均工资的0.8%；而如果你选择100%档次缴费，则每年领取的退休金为社会平均工资的1%。看起来差异不大，但随着时间的推移，两者间的差距会被放大。
2、个人账户养老金
个人账户养老金则等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。你每个月缴纳的8%的基数都会被记录并累积在你的个人养老保险账户中。这意味着，如果你选择更高的缴费基数，那么你和家庭能积累更多的养老资金。
60％档次和100％档次，哪个更划算？
根据2023年山东省的数据，如果使用全额缴费基数，每月能在个人账户积累4072.32元，年累计则达48867.84元。若在60岁退休并且累计缴费15年，那么你的个人账户总计将达到733017.6元。
若选定60%作为缴费基数，每月累积金额为339.36元，年累计达到4072.32元，15年总计为61084.8元。这两者相差之大，是首次进行养老保险规划的你所不能忽视的。
对于许多灵活就业者来说，他们往往较为关注的是能够缴纳的保费金额，因为这将直接影响他们的现金流。然而，在养老保险这个游戏中，缴费档次不仅决定了你的保费金额，还影响着你退休后的养老待遇。
以60%的缴费基数为例，假设你的月收入在5000元以下，选择这个档次，每月需要缴纳的保费大约800元。
而如果选择100%的档次，每月的保费将升至大约1300元。看似100%的缴费基数付出更多，但实际上，这个选择可能帮你在退休后领取到更高的养老金。
高档次与低档次的回本时间
缴费基数的选择还会影响到你的"回本时间"，也就是通过退休金收入，恢复你之前缴纳保费的时间。
根据山东省的数据，选择60%的缴费基数，平均每月可领取1335.8元的退休金，年收入为16029.6元。总交费额达到了15.28万元，约9年后会达到回本。
而选择100%的缴费档次，每月可领取1852.83元，年收入为22233.96元，总交费额达到25.45万元，约11年后可以收回投资。
灵活就业者的最佳选择
随着社会平均工资的连续增长，养老金也会随之调整。以山东省为例，2022年的养老金增加了4%，而发放基数的增长率为4.2%。这就意味着，即使你选择60%的缴费档次，你也能享受到养老金的增加。
那么，对于灵活就业者来说，60%的缴费档次是否会是最优选择呢？答案是，这取决于你的收入水平、退休需求和预期寿命等多种因素。
养老保险是一场长跑。你不能只看眼前的投入，而要考虑到退休后的收益。此外，你还要考虑到你的收入水平、对未来生活的预期以及你的家庭情况，这些都将影响你的决策。
总而言之，养老保险的选择并非一刀切，而应根据个人的实际情况进行权衡。灵活就业者在进行选择时，不仅要考虑当前的负担，也要考虑未来的福祉。可能有时候，稍微多付出一点点，将来会换来更大的收获。