企业年金迎来政策红利，你的理财规划该变了吗？
企业年金迎来政策红利，你的理财规划该变了吗？
2025年伊始，企业年金制度迎来重大政策利好。财政部等五部门联合发布《关于进一步推动国有企业建立年金制度有关事项的通知》，要求符合条件的国有企业尽快建立企业年金制度。紧接着，国务院发布《关于推动资本市场高质量发展的若干意见》，提出提高企（职）业年金基金市场化投资运作水平，逐步扩大企业年金覆盖范围。这些政策释放出一个强烈信号：企业年金制度将迎来快速发展期，这将对个人理财规划产生深远影响。
政策加码，企业年金覆盖面将大幅扩大
数据显示，截至2023年末，全国企业年金积累金额首次突破3万亿元，参加职工3144万人。但相对于参加基本养老保险的人数，企业年金参保率依然偏低。目前，企业年金参保人数占具备参保条件的职工总人数比例仅8%，加上职业年金后，第二支柱覆盖率仅为15%。而德国、美国等国家的企业年金可覆盖就业人口的半数左右。
为改变这一现状，最新政策明确提出要扩大企业年金覆盖面。具体措施包括：
- 降低企业建立年金制度的门槛，简化办理程序
- 鼓励中小企业通过集合计划等方式参与企业年金
- 推动机关事业单位为编制外人员建立企业年金
- 建立企业年金自动加入机制，提高职工参与率
投资管理优化，收益率有望提升
除扩大覆盖面外，提高收益率也是企业年金制度发展的一大关键。最新政策提出要优化企业年金的投资管理机制，具体措施包括：
- 扩大企业年金的投资范围，允许投资更多元化的金融产品
- 建立长期考核机制，鼓励基金进行长期投资
- 提高金融机构的投资管理能力，创新企业年金产品
这些措施将为企业年金带来更稳健的收益。据统计，2007年至2023年，全国企业年金基金年均收益达到6.26%，除极个别年份出现亏损外，绝大部分年份保持了良好收益。随着投资管理优化，这一收益率有望进一步提升。
对个人理财的积极影响
企业年金制度的完善，将为个人理财带来多重利好：
增加金融资产配置：研究显示，参加企业年金能显著提高家庭持有风险金融资产的概率及价值，尤其对于受教育程度较高和有房产的家庭影响更为明显。
提高养老储备：企业年金作为基本养老保险的重要补充，能有效提升个人的养老财富储备。根据测算，企业年金人均待遇水平约为3000元/月，接近同期基本养老保险待遇水平。
享受税收优惠：企业年金缴费享受税收优惠政策，企业和个人缴费合计不超过本企业上年度职工工资总额的12%的部分，可以在计算企业所得税和个人所得税时扣除。
实现长期投资：企业年金采用市场化运作，由专业机构进行投资管理，能实现资金的保值增值。而且，企业年金的复利投资效应，使得积累越多、时间越长，将来可领取的金额就越高。
实用建议：如何用好企业年金
主动了解企业年金政策：向所在单位的人力资源部门咨询企业年金的参与条件和具体方案。
积极参与企业年金计划：如果单位已经建立企业年金制度，应尽早参与，享受企业和个人的双重缴费。
结合个人养老金进行规划：企业年金与个人养老金制度有望进一步衔接，可以考虑将个人养老金账户资金转入企业年金，实现资金的统一管理和投资。
关注投资收益：定期查看企业年金个人账户的收益情况，必要时可向单位建议更换投资管理人或调整投资策略。
企业年金制度的完善，为个人理财提供了新的机遇。作为养老保险第二支柱的重要组成部分，企业年金不仅能为退休生活提供额外保障，还能通过市场化投资实现资金的保值增值。在政策的大力推动下，企业年金将迎来快速发展期，每个人都有机会从中受益。因此，建议广大职工积极关注并参与企业年金计划，为自己的未来做好充分准备。