个税申报新系统上线，这些操作你必须知道！

个税申报新系统上线，这些操作你必须知道！

引用

国家税务总局

等

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来源

1.

https://shenzhen.chinatax.gov.cn/sztax/xwdt/xmt/common_list_86.shtml

2.

https://fgk.chinatax.gov.cn/zcfgk/c100015/c5236070/content.html

3.

https://www.hrloo.com/news/270502.html

4.

https://www.shui5.cn/article/4e/183467.html

5.

https://www.nantong.gov.cn/ntsrmzf/swxx/content/106db1b1-37ea-4eb4-9f3f-1fb1bb79ddea.html

6.

https://www.wuxi.gov.cn/doc/2024/12/25/4472601.shtml

7.

http://www.nagari-sungaipua.com/show/588.html

8.

http://szfb.sz.gov.cn/zxbs/ywgz_3_1/sfjdl_3/content/post_11299904.html

2019版自然人税收管理系统扣缴客户端和个人所得税APP正式上线后，许多用户在使用过程中遇到了各种各样的问题。为了帮助大家更好地适应新的个税申报系统，我们整理了最常见的十大问题及其解决方案。

1. 什么是数电发票？它有哪些优点？

数电发票是全面数字化的电子发票，与传统发票相比，具有以下优点：

• 领票流程更简化：实现“去介质”，纳税人不再需要预先领取专用税控设备；通过“赋码制”取消特定发票号段申领；通过“赋额制”自动为纳税人赋予发票总额度。
• 开票用票更便捷：纳税人可以登录全国统一规范电子税务局，使用其集成的电子发票服务平台上的“发票业务”功能，即可进行发票开具、交付、查验以及用途勾选等系列操作，享受“一站式”服务。
• 入账归档一体化：通过制发电子发票数据规范、出台电子发票国家标准，实现数电发票全流程数字化流转。同时，通过税务数字账户下载的数电发票含有数字签名，无需加盖发票专用章即可入账归档。

2. 发票总额度如何调整？

发票总额度的动态确定有四种方式：

• 月初赋额调整：信息系统每月初自动对纳税人的发票总额度进行调整。
• 赋额临时调整：纳税信用良好的纳税人当月开具发票金额首次达到当月发票总额度的一定比例时，信息系统自动为其临时调增一次当月发票总额度。
• 赋额定期调整：信息系统自动对纳税人当月发票总额度进行调整。
• 人工赋额调整：纳税人因实际经营情况发生变化申请调整发票总额度，主管税务机关确认未发现异常的，为纳税人调整发票总额度。

3. 专项附加扣除信息更新导致的扣税问题怎么办？

因为专项附加扣除数据是纳税人自行通过个税APP去申报的，因此，只要员工的专项附加扣除有变化、新增、减少，员工就会自己随时去调整。员工自己调整得很开心，心想着又可以少扣点税了。苦恼的是公司的HR或者财务：系统里小王的专扣更新了，和已经发的工资里对应的专项附加扣除数据对不上了怎么办？个税对不上了！只能在他下个月的工资里调整税差了，我给他来个税后扣除或者税后补发上个月实际扣得个税差额不就行了吗！？

其实可以有办法让每个月的工资里扣的个税和次月申报的个税相同的。

前提：个税需要在工资发放的次月申报。

规定本单位每月HR或者财务通过税务系统下载员工专项附加扣除的时间，例如每月1、2日，除了这个规定时间外，公司将不再下载员工当月的专扣数据，将此规定通知全员；

登录个税税端，在“税款所属月份”选择最近一次将申报个税所属的时间，例如12月工资1月发，则2月份报税，因此选择2月。

将需要在最近一个月申报个税的员工信息录入税端，然后在“专项附加扣除信息采集”处点击“下载更新”；

在“综合所得申报”-“正常工资薪金所得”，选择生成零工资记录，并点击“预填扣除信息”——这就生成了报税当月应该申报的专项附加扣除数据了；

做工资的时候将上步取得的专扣数据放入工资中去计算个税；

申报个税时，不要再点击专项附加扣除信息采集下载更新，填报“正常工资薪金所得”时将工资表中的专项附加扣除数据填入进行申报即可。

4. 系统不稳定导致的申报问题怎么办？

如果遇到系统不稳定导致无法申报的情况，可以尝试以下解决方案：

• 等待系统稳定后再尝试
• 更换不同的浏览器或电脑
• 清除浏览器缓存
• 联系公司税务管理员或税务局寻求帮助

5. 个体户如何进行税务申报？

个体户经营所得申报可以在【自然人电子税务局】web网页端完成，路径有两种：

1️⃣路径一
1、点击【我要办税】→【经营所得A表（季度）】（具体填写内容见图2～7）
2、继续【我要办税】→【经营所得B表（年度）】（具体填写内容见图8～9）
3、进入报表填写界面填写相关信息，确认发送申报即可，有税款的再进行缴款。
4、在【申报查询】中查询申报记录，确认季度及年度申报已完成。（图10）
提醒：若需要补报之前的，可在“录入被投资单位信息”界面选择税款所属期起止后再操作。
5、税款缴纳

2️⃣路径二
1、登录自然人电子税务(扣缴端)
2、人员信息采集并报送。
3、进行专项附加扣除信息采集并报送(员工自行采集的，点击下载更新，若没有专项附加扣除的，可以跳过)。
4、填写相关报表(例如综合所得申报中正常工资薪金所得报表)，然后点击税款计算，再点击申报表报送。
5、税款缴纳

6. 2025年个税退税什么时候开始？

2025年个税退税时间预计3月1号开始，6月30日截止。这可是关乎咱们钱包的大事，多则能退好几万，少则也有几百块，轻松实现奶茶自由。

7. 如何申请个税退税？

宝子们，赶紧收藏，届时去操作看看，说不定一大笔惊喜正在等你~要是在退税过程中有啥问题，欢迎在评论区留言。

8. 任职受雇时间填写错误怎么办？

如果发现任职受雇时间填写错误，应及时联系公司财务或HR进行更正。虽然这可能会影响个人所得税的计算，但只要及时更正，就不会产生太大影响。

9. 如何避免个税申报错误？

为了避免个税申报错误，建议大家在申报前仔细核对以下信息：

• 个人基础信息
• 各项收入信息（工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等）
• 专项附加扣除信息（子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等）
• 银行卡信息

10. 如果发现个税申报有误怎么办？

如果发现个税申报有误，应立即登录个人所得税APP或自然人电子税务局进行更正。具体步骤如下：

• 进入“我要查询”模块
• 选择“申报信息查询”
• 找到需要更正的申报记录
• 点击“更正申报”
• 按照提示完成更正操作

新系统的上线为大家带来了更多的便利，但同时也需要我们更加细心和谨慎。希望大家能够充分利用新系统的优势，顺利完成个税申报和退税。如果在使用过程中遇到任何问题，欢迎随时向我们咨询，我们将竭诚为您服务。