个人养老金制度全面推开：5000万人开户，实际缴存率仅22%

个人养老金制度全面推开：5000万人开户，实际缴存率仅22%

引用

腾讯

1.

https://new.qq.com/rain/a/20241212A098NP00

12月15日起，个人养老金制度将在全国范围内全面推开，凡参加城镇职工养老保险和城乡居民养老保险的人员均可参与。这一制度作为我国养老体系的第三支柱，与基本养老金（第一支柱）和职业年金、企业年金（第二支柱）共同构建起多层次的养老保障体系。

什么是个人养老金？

个人养老金制度允许参保人通过银行开设专门账户，存入资金用于购买储蓄产品、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品。目前市场上有约857只产品可供选择。值得注意的是，存入的资金在退休前原则上不可取出，除非遇到完全丧失劳动能力或出国定居等特殊情况。

个人养老金的优势与税收政策

个人养老金账户内的投资收益暂不征收个人所得税，但领取时需缴纳3%的个人所得税。相比之下，基本养老金在领取时无需缴纳个税。此外，个人养老金账户每年的缴费上限为12000元。

制度实施现状

自2022年11月25日起，个人养老金制度在北京、上海、广州等36个城市试点。截至2023年底，全国已有超过5000万人开设个人养老金账户，但实际缴存人数仅占开户人数的22%，人均缴存金额约2000元，远低于1.2万元的年度缴存上限。

制度实施背景

随着人口老龄化趋势加剧，基本养老保险替代率面临下降压力。专家建议年轻人尽早规划养老，个人养老金制度的推出正是为了应对这一挑战，补充基本养老保险的不足。尽管参与是自愿的，但考虑到未来养老需求，该制度的推广具有重要意义。