发票开具错误，怎么处理？

发票开具错误，怎么处理？

发票开具错误，怎么处理？下面为大家详细解答。

开票有误的，您可以作废或冲红已开发票，并重新开具。

符合以下情形之一时，可以作废已开发票：

1. 开票方开具增值税专用发票当月尚未交付或收回发票联、抵扣联，未抄税且未记账，购买方也未用于申报抵扣的；
2. 开票方在开具增值税普通发票当月尚未交付或收到退回的发票联，未抄税且未记账；
3. 开具通用电子发票当月。

作废增值税专用发票、增值税普通发票须在新系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在发票票面各联次上注明“作废”字样，全联次留存。

冲红已开发票：
开票方开具增值税专用发票、增值税普通发票、通用电子发票不符合前述作废情形，或开具增值税电子专用发票、增值税电子普通发票，可开具对应的红字发票。
其中，需要开具红字增值税普通发票的，应收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。

【温馨提示】 电子发票不可以作废，只能开红字发票（即红冲），开电子红字发票的流程和填开纸质红字发票的流程一样。

增值税申报表按照实际开票情况进行填写，无法网上申报的，请携带公章、申报表、经办人身份证、营业执照前往办税服务厅处理。