司法裁判穿透式审判：揭开法律实体的神秘面纱

司法裁判穿透式审判：揭开法律实体的神秘面纱

在当前中国法治建设不断深化的大背景下，司法裁判的权威性与公正性受到社会高度关注。为了更好地维护市场交易秩序、防范虚假诉讼以及打击规避法律的行为，司法实践中逐渐形成了一种新的审判理念——“穿透式审判”。这种审判方式通过对案件事实的深层剖析，直接追究法律关系背后的实质关联，打破了传统审理模式中对形式外观的过分依赖。

司法裁判“穿透式审判”：揭开法律实体的神秘面纱 图1

本文将系统阐述“司法裁判穿透式审判”的基本理论、实践发展及其重要意义，并结合典型案例对该制度在具体案件中的适用进行深入分析。

什么是“司法裁判穿透式审判”？

“穿透式审判”并非一个全新概念，而是近年来在中国司法实践中逐渐形成的一种新型审判理念。它要求法官在审理案件时，不局限于表面上的法律关系认定，而是要透过现象看本质，揭开当事人之间复杂的表象关系，直接把握案件背后的真实法律关系。

从理论层面来看，“穿透式审判”体现了“实质高于形式”的原则，与传统的“形式审查主义”形成鲜明对比。这种审判方式的核心在于：通过突破表层的合同约定或法律文件，揭示出隐藏在背后的实质性权利义务安排和利益分配机制。

穿透式审判的基本内涵

所谓“穿透”，主要体现在以下几个方面：

• 穿透法律关系：不仅审查当事人表面的法律行为，还要探究其背后的经济实质。
• 穿透公司壳层：对于利用空壳公司、关联企业转移资产或规避责任的行为，直接追击实际控制人。
• 穿透表象事实：不被诉讼请求的形式所迷惑，而是深入挖掘案件背后的真实意图。

与传统审判方式的区别

传统民事审判模式往往侧重于对当事人主张的事实进行形式审查，主要通过表面证据和法律条文的适用来作出裁判。而“穿透式审判”则要求法官在审理过程中具有更强的主动性和穿透力，能够透过案件表象探究其实质。

例如，在一起股权转让纠纷案中，如果表面合同显示A公司将股权低价转让给B公司，但经过调查发现，B公司实际上是A公司的实际控制人控制的空壳公司，并且该交易的目的是为了逃避债务履行，则法官需要“穿透”这一表象，直接认定这属于资产转移行为。

“司法裁判穿透式审判”的法律依据

虽然“穿透式审判”是一个相对新颖的审判理念，但其在现行法律框架中并非无章可循。相关法律规定为这种审判方式提供了充分的理论和实践基础。

民法典的相关规定

《中华人民共和国民法典》第146条明确规定：“行为人与相对人以虚假的意思表示实施的民事法律行为，其内容与显示不符的，不按所显示的意思表示确定行为性质。”这一条款为法官在审理中“穿透”虚假意思表示提供了直接依据。

此外，《民法典》中关于“表见代理”、“合同保全”等制度的设计，也都体现了要求法官关注实质关系的立法思想。

公司法的相关规定

《中华人民共和国公司法》第20条明确：“公司股东滥用公司法人地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。”这一条款为“穿透式审判”中突破公司人格提供了法律依据。

在司法实践中，“揭开公司面纱”（Veil Piercing）理论正是基于这一法律规定发展而来的。当存在滥用法人地位的行为时，法院可以责令股东直接承担责任。

相关司法解释的支持

司法裁判“穿透式审判”：揭开法律实体的神秘面纱 图2

通过出台司法解释的形式，进一步明确了“穿透式审判”的适用范围和条件。例如，《关于审理公司解散与清算案件若干问题的规定》等文件均体现了对公司法人人格的实质性审查原则。

“司法裁判穿透式审判”的基本原理

从方法论角度来看，“穿透式审判”是一种以事实为导向的审判方式，其主要包括以下几个关键步骤：

1. 识别表面法律关系

法官要通过对当事人提交的证据材料进行形式审查，明确案件的表层法律关系。例如，在一起买卖合同纠纷案中，表面上的交易关系是A公司向B公司销售货物。

2. 发现隐藏事实

在确认了表面法律关系后，法官需要进一步挖掘案件背后的真实情况。这可能包括以下几个方面：

• 资金流动：审查双方的资金往来记录，判断是否存在异常转账或垫付行为。
• 关联交易：调查当事人之间是否存在其他关联业务或利益输送。
• 实际控制人：识别公司背后的真正控制人。

3. 确定实质性法律关系

在完成上述工作后，法官需要将案件还原至其真实状态，并据此作出裁判。例如，在前述买卖合同纠纷案中，如果发现B公司实际上是由C公司控制的空壳企业，则应认定C公司为交易的实际受益方。

“司法裁判穿透式审判”的典型案例

为了更好地理解“穿透式审判”的实践应用，我们可以参考以下几个具有代表性的案例：

股权转让纠纷案

在某股权转让纠纷案中，A公司将股权以明显低于市场价的价格转让给其关联公司B。经调查发现，B公司实际上是A公司的实际控制人控制的空壳公司，并且该交易的目的是为了逃避债务履行。

法院在审理过程中“穿透”了这一表象关系，直接认定这属于资产转移行为，并判决A公司及其实际控制人对原债权承担连带责任。

民间借贷纠纷案

在一起典型的“套路贷”案件中，甲以乙的名义向金融机构借款，但实际用款人为丙。在司法实践中，法院通过调取银行流水、微信聊天记录等证据材料，成功“穿透”了这一虚假借贷关系，并认定丙应承担还款责任。

“司法裁判穿透式审判”的法律意义

1. 有利于维护交易安全

在复杂的经济活动中，“穿透式审判”能够有效识别和防范虚假交易行为，保护善意第三人的合法权益。例如，在票据纠纷案件中，法院可以通过“穿透式审查”，确定实际的资金来源和使用方向。

2. 有助于打击规避法律的行为

面对一些当事人通过设立空壳公司、关联交易等方式规避法律义务的现象，“穿透式审判”能够直接追究实际控制人责任，实现法律的公平正义。

3. 促进司法公正与效率

传统的形式审查模式往往导致法官过分依赖于当事人的举证和主张，可能遗漏案件的关键事实。而“穿透式审判”要求法官主动调查事实、全面审视案件，有助于提升裁判的客观性和公信力。

“司法裁判穿透式审判”的适用边界与法律风险

尽管“穿透式审判”具有重要的现实意义，但其在司法实践中也面临着一些值得注意的问题：

1. 适用范围过宽的风险

如果法官对所有案件都采取“一网打尽”的方式，则可能会影响当事人的合法权益。例如，在一起简单的买卖合同纠纷案中，过度调查其他关联业务可能会增加当事人的诉讼负担。

2. 证据收集的难度

在一些复杂案件中，法院需要调取大量的第三方材料以证明隐藏事实。这不仅会耗费大量司法资源，还可能导致当事人信息泄露的问题。

3. 法律适用的不确定性

由于“穿透式审判”是一个相对开放的概念，在具体适用时可能会出现不同法院裁判标准不统一的现象。例如，如何确定关联交易是否属于应当“穿透”的范围等问题仍需要进一步明确。

“司法裁判穿透式审判”作为一种新型的审判方式，正在逐步成为我国民事诉讼实践中的重要组成部分。它不仅能够有效维护市场交易秩序，还为实现社会公平正义提供了有力保障。然而，在推进这一制度的过程中，我们也需要妥善处理好相关法律风险和适用边界问题，确保其健康发展。

未来，随着法律法规的不断完善和司法实践经验的积累，“穿透式审判”将在我国民事诉讼中发挥更加重要的作用。