银行核销不是免债令，四种合法途径化解贷款逾期

银行核销不是免债令，四种合法途径化解贷款逾期

贷款逾期是许多企业和个人可能面临的问题，不仅带来经济压力，还可能影响信用记录。在各种解决方案中，银行核销作为一种特殊的处理方式，近年来受到越来越多的关注。那么，银行核销究竟是如何运作的？它是否真的能为贷款逾期者提供一条出路？

银行核销，全称为“呆账贷款核销”，是银行将确实无法收回的贷款作为坏账进行处理的一种制度。通俗来说，就是银行在内部账务上将这笔贷款作为损失处理，但这并不意味着借款人可以免除还款责任。

银行核销并非随意进行，而是有着严格的条件限制。根据[[1]]中的信息，以下几种情况可以申请核销：

1. 借款人和担保人依法宣告破产，经过清偿后仍无法还清的贷款
2. 借款人死亡，或依照《民法通则》的规定宣告失踪或死亡，以其财产或遗产清偿后未能还清的贷款
3. 借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险赔偿，确实无力偿还的部分或全部贷款
4. 经国务院专案批准的逾期贷款

很多人误以为一旦贷款被核销，就不再需要还款了。实际上，这种理解是错误的。银行核销只是在内部账务上将贷款作为损失处理，但在法律上，银行仍然保留对贷款的追索权。这意味着，即使贷款被核销，借款人依然有义务还款。如果银行后续收回了核销贷款，这笔收入会算作营业外收入。

面对贷款逾期，除了银行核销，还有其他几种常见的解决方案：

1. 延期还款：借款人可以与银行协商，将还款期限延长。这种方式适用于暂时性资金困难的情况。

2. 调整利率：与银行协商降低贷款利率，减轻还款压力。

3. 债务重组：通过调整贷款结构，如转换贷款类型或增加担保等方式，重新安排还款计划。

与这些方案相比，银行核销的适用范围更窄，主要针对那些确实无法收回的贷款。而且，银行核销的审批流程更为严格，需要经过多级审批。

2012年，山西某饭店从某银行太原分行贷款1.5亿元用于装修改造，并以饭店主楼及相应土地作抵押。在支付2560万元利息后，该项贷款于2015年6月逾期。2017年7月，某银行太原分行将山西某饭店及担保人诉至山西省太原市中级人民法院（以下简称太原中院）。同年11月，太原中院作出民事判决并发生法律效力。2018年4月，该案进入执行程序，执行法院冻结了被执行人银行账户、查封了财产并多次组织双方和解协商，但被执行人山西某饭店历史债务包袱重，在岗及退休职工1300人，生产经营困难，偿债能力弱，担保方某某宾馆也受疫情影响经营困难，如果就案办案、机械办案，简单把山西某饭店抵押的房产及土地强制处置变现偿债，可能出现“执行一个案件，垮掉一个企业，下岗一批职工”的后果，不能体现出司法服务和保障经济社会发展的职能，还容易引发社会稳定风险。

2023年12月，最高人民法院将本案作为督促执行案件，与山西两级法院协同推进执行，在最高人民法院一线督促推动和山西两级法院的积极推进下，地方党委、政府主动协调配合，被执行人山西某饭店与申请执行人某银行太原分行及其上级总行多次协商，2024年1月12日，当事双方就债务化解处置达成了执行和解协议并向太原中院申请结案，该案妥善化解，案结事了。

虽然银行核销在处理不良贷款方面有一定的优势，但也存在一些局限性和风险：

1. 合规风险：如果未达到条件就进行核销，银行可能会面临监管处罚。
2. 道德风险：如果借款人得知可以通过核销免除债务，可能会故意违约。
3. 经济损失：核销后的实际损失通常会大于采取其他清收手段的损失。

因此，银行在进行核销时会非常谨慎，需要经过详细的调查和审批流程。

对于面临贷款逾期的个人或企业来说，银行核销虽然是一种可能的解决方案，但并不是首选。更积极的做法包括：

1. 及时沟通：尽早与银行联系，说明困难情况，争取理解和支持。
2. 提供真实信息：如实提供财务状况，避免提供虚假信息。
3. 制定合理还款计划：根据自身能力提出明确的还款计划，包括延长还款期限或调整每月还款额。

通过这些方式，往往能够找到更合适的解决方案，避免陷入更严重的信用危机。