企业合规管理全面升级：六大体系构建与数字化转型并举

企业合规管理全面升级：六大体系构建与数字化转型并举

近年来，随着国内外合规事件频发，企业合规管理已成为企业管理中的重要议题。特别是在《中央企业合规管理办法》实施后，企业更加重视合规管理在风险管理中的作用。通过建立和完善合规管理体系，企业不仅能有效识别和控制潜在风险，还能提升整体管理水平和社会信誉。企业合规管理不仅是防止违规行为的关键手段，更是企业稳健发展的基石。如何利用合规管理工具，为企业风险管理保驾护航，成为了当下企业管理者亟待解决的问题。

近年来，国内外重大合规事件频发，企业合规管理已成为企业管理中的重要议题。特别是在《中央企业合规管理办法》实施后，企业更加重视合规管理在风险管理中的作用。通过建立和完善合规管理体系，企业不仅能有效识别和控制潜在风险，还能提升整体管理水平和社会信誉。企业合规管理不仅是防止违规行为的关键手段，更是企业稳健发展的基石。如何利用合规管理工具，为企业风险管理保驾护航，成为了当下企业管理者亟待解决的问题。

企业合规管理是指企业依法遵守相关法律法规、行业规范和内部规定，通过制定和执行一系列企业合规管理的相关制度、措施和流程，以企业自身及员工为对象，确保企业的经营活动在合法、合规的框架内进行，避免违法违规行为的发生，持续开展合规文化建设，并对员工进行合规教育和监督。

合规管理的具体表现形式，是企业通过创建合规管理体系、制定合规管理制度、创建合规文化等工作，将合规概念及合规要求融入到公司的经营管理过程中，帮助企业及员工更好的理解和实施合规管理，以适应不断变化的外部环境及企业内部的管理需求。主要包括如下六个方面：

1.明确法律法规的具体要求
合规管理需要企业对适用于其所处行业的法律法规进行深入研究和分析，并将其转化为具体的规章制度和行动准则。这些规章制度可以从不同层面详细指导企业在特定领域的活动，确保企业的各项运营管理行为合法合规。

2.制定具体的业务流程和合规操作规范
合规管理需要企业根据其业务特点制定符合外部法律法规的具体运营流程和操作规范，以实现规范化的企业管理和运营。这样可以确保各项工作按照法规要求进行，减少违法违规行为的风险。

3.建立合规管理体系
企业合规管理需要企业建立符合其自身管理实际的合规管理体系，主要包括：制定明确的合规政策和指南、设立专门的合规管理机构来负责企业的合规管理具体事务、制定并不断完善企业的合规管理制度、明确公司在运营管理活动中的合规要求和员工的合规管理职责等。

4.企业文化和教育培训
合规管理需要企业建立合规文化，定期对企业员工进行合规管理的培训，以提升企业员工对法律法规和企业规定的理解，提高他们对合规风险的识别和应对能力，确保企业员工对外部法律法规和内部管理制度的理解。

5.进行合规审计和风险评估
合规管理需要企业定期进行合规审计和风险评估，评估合规管理的有效性和风险状况，并及时采取措施进行纠正和改进。

6.建立举报渠道和处理机制
合规管理需要企业建立畅通的举报渠道，鼓励员工主动举报违规行为。同时，企业还应建立合适的处理机制，及时调查和处理举报事项，保护举报人的合法权益。

随着经济社会的发展，合规风险，或者称为违规风险，已经成为一种独立的风险类别。不仅如此，合规风险的危害后果日益凸显。重大违规行为，可以导致企业经营中断，甚至走向终结，导致企业家和管理者承担法律责任；一般违规行为，也可以导致企业失去经营资质、投标资格，丧失经营能力，并且承担大额赔偿责任。合规风险的危害程度，可以与重大战略风险给企业带来的损失相提并论。

企业面临的外部监管环境日趋复杂。不论是多么成功的企业，面对舆论都不得不小心谨慎、如履薄冰。优质企业因自身发展需要，一般以股票上市和在证券市场的优异表现为主要的发展目标。即使企业不上市，随着规模的不断扩大，也具有公众公司的一些特征，例如投资者众多、利益相关方众多，受到外部监管的范围和幅度不断扩大。

集团企业存在分子公司众多，管理难度加大的特点，分子公司的合规风险，也会传导到其他成员企业以及集团本身。因此，集团必须建立统一的合规文化，防范因集团管控缺陷带来的合规风险。优质企业基于管理需要，不得不设置复杂的业务、职能部门，极大突破了传统企业人财物产供销的六要素管理内容，法务管理、审计管理、廉政管理等新的管理需求不断攀升。此外，由于供应链、销售链的不断扩展，商业合作伙伴的管理也给企业带来新的挑战。合规风险的内容更为广泛，范围也不断扩张。

激烈的市场竞争，不断加大的生存压力，迫使企业不断进行业务板块的扩展，并进行业务模式的创新。业务板块的扩展，带来新的合规义务，业务模式的创新则带来新的监管要求。优质企业必须强化合规融合，及时应对新的合规风险。

在我们复杂的全球商业环境中，规则和法规似乎在一夜之间成倍增加，很容易出现疏漏。合规管理软件是您在这个错综复杂的网络中的新朋友。它是一种有效的工具，旨在帮助企业高效管理其合规要求--减少麻烦，让您更安心。

合规管理软件是一种集成系统，世界各地的组织都在使用它来规范和简化法律法规流程。它本质上是一种自动化技术解决方案，有助于管理、协调和其他与合规相关的任务，确保所有企业行为都遵守行业或管辖范围内适用的法律法规。

当有效利用时：

• 它能最大限度地降低运营风险：一个显著的优势是降低了与罚款或吊销执照等违规处罚相关的风险。
• 节省时间：自动跟踪可减少人工监控任务所花费的时间。
• 简化工作流程：轻松生成审计所需的报告。
• 提高生产力：员工的注意力可以从文书工作转移到更重要的任务上。
• 提高透明度：有据可查的文件可在审计过程中证明遵守情况。

因此，无论是减轻审计期间的审查压力，还是对程序进行清晰的监督，合规管理软件带来的好处都是毋庸置疑的！

未来合规业务更将追求标准化与精细化，趋于国际化。专业团队需要不断提升水准，赢得市场的认可。本文细数2024年企业合规领域的过往，从专业、行业等视角分享我们的观察和思考，期待我们一起在变革中寻找机遇，在转型中谋求突破，在不断变化的时代浪潮中乘风破浪，开启崭新篇章。

合规管理体系与财务管理体系、业务管理体系并称为企业新时期三大基础管理体系。站在岁末的路口回首凝望，2024年，各行各业在时代的浪潮中碰撞涌动，起起伏伏的轨迹共同勾勒出2024年合规足迹和动向。

这一年，两会中的《关于深入推进民营企业合规建设的提案》表示民营企业要实现健康发展、高质量发展就必须筑牢依法合规经营底线。2024年7月，党的二十届三中全会站在新的历史起点，审议通过了《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》，决定第二部分“构建高水平社会主义市场经济体制”中要求：“加快建立民营企业信用状况综合评价体系，健全民营中小企业增信制度。支持引导民营企业完善治理结构和管理制度，加强企业合规建设和廉洁风险防控。”为顺应全球企业强化合规管理新潮流，适应国内强化合规管理新要求，2024年越来越多的大型民营企业着手开展合规管理体系建设。

这一年，自中央传导到地方的国有企业合规管理体系建设基本全面完成，2023年下半年，国务院国资委启动了对央企的合规管理有效性评价工作，国务院国资委已经明确在未来5年，按照每年20家的进度对全部中央企业进行合规有效性评价，至今已经完成了2批央企合规有效性评价。各地方第一梯队国有企业亦开启相关工作，2024年9月5日，宁夏国资委印发《自治区属国有企业合规管理有效性评价指标体系》保障国有企业持续健康发展；此外，安徽、山东、湖北等地省市国资委相继将合规考核纳入监管企业年终考核中。合规从建设到运行到考核评价，为持续深化国资国企改革，提升依法合规经营管理能力和水平发挥重要保障作用。

这一年，新《公司法》颁布实施。社会各界对新《公司法》的研究讨论是贯穿2024全年的热点话题。新《公司法》第177条规定：“国家出资公司应当依法建立健全内部监督管理和风险控制制度，加强内部合规管理”。新《公司法》的出台总结了此前中央与地方国有企业合规实践的宝贵经验，将合规管理从部门规章提升到法律层面，昭示着国有企业的合规管理进入一个新时代。此外，新《公司法》对公司出资、组织机构及董监高责任等方面进行了重大修订，强化了对企业信息披露的监管，要求企业更加透明地披露财务状况和经营情况，对企业合规管理提出更高要求，这些变化都将对企业的合规管理带来深远影响。

这一年，自2020年启动的“涉案企业合规改革”停下脚步，根据公开数据显示，截至2023年12月，试点以来全国检察机关累计办理涉案企业合规案件9016件。2024年3月最高人民检察院的工作报告显示，2023年全年检察机关共办理涉案企业合规案件共3866件。三年“涉案企业合规改革”停下脚步从另一方面突显了事前合规管理体系建立的重要性，企业更应花费时间精力建立起完善的合规管理体系，护航企业的行稳致远。

这一年，企业涉外合规正走向体系化、常态化和专业化。2024年9月，商务部、国家统计局和国家外汇管理局联合发布《2023年度中国对外直接投资统计公报》，2023年中国对外直接投资流量1772.9亿美元，较上年增长8.7%，连续12年列全球前三。中国对外直接投资存量2.96万亿美元，连续七年排名全球前三。境外企业覆盖全球超过80%的国家和地区，中国境内投资者共在全球189个国家和地区设立境外企业4.8万家，其中，在共建“一带一路”国家设立境外企业1.7万家。可以说，中国的对外开放战略经历了从“引进来”到“走出去”的华丽转身。与此同时，在具体实体法律问题上，经济制裁、出口管制、反补贴、佣金、党组织的作用、知识产权、劳动用工等问题挑战着涉外企业，在企业“出海”的浪潮下，重视并做好合规工作成为不可忽视的重要内容。

合规管理是企业实现高质量发展的重要基石。通过建立和完善合规管理体系，企业不仅能有效识别和控制潜在风险，还能提升整体管理水平和社会信誉。在复杂多变的市场环境中，合规管理已成为企业稳健运营和可持续发展的关键保障。