教育信托基金是什么？有什么好处？如何设立？

教育信托基金是什么？有什么好处？如何设立？

一、什么是教育信托基金？

教育信托基金的概念最初诞生于英国，又被称之为婴儿债券或儿童储蓄账户。英国政府会向每一个新生儿颁发一定数额的款项，用于信托投资。等到孩子成年后，这笔资金可以用于接受教育、购房或工作等需求。

伴随家族信托基金的大量设立，产生了众多通过家族信托基金获得大量财富的案例。当这些家庭的孩子年幼时，就会为他们设立信托基金。一般先由一个委托人信任的人或机构管理，直到孩子的年龄足够大（往往是18或25岁），才可以参与财富的管理。

根据英国政府的儿童信托基金政策，凡是在2002年9月以后出生的儿童都能领到婴儿债券。最贫困的家庭可能会得到500英镑，然后政府会在孩子小学和初中的时候再进行资金补充。儿童信托基金账户的投保人每年最多可投1200英镑，在孩子未满18岁之前是不能动用账户里的资金。

而在国内的教育信托基金属于家族信托基金的一种类型，由父母在信托机构进行账户的设立，为孩子储备下成年后需要的生活资金。与英国儿童信托基金最大的不同在于信托管理方：一个属于政府福利，另一个则属于民间机构管理。

二、教育信托基金有什么用？

提起Trust Fund（信托基金）来，往往人们认为那是有钱人的事，实际上普通的工薪阶层家庭也有这个必要。主要的好处有几方面。

第一，确定孩子的抚养权

人生无常，万一父母发生不测，那孩子的抚养权就是头等大事。如果没有父母指定，孩子会暂时由法庭指定人抚养，直到抚养人被进一步确定。建立生前信托，可以将抚养人确定下来（包括候补抚养人），这样万一出事，孩子立刻按照父母的意愿有人长期照管。

第二，避免遗产被花在不必要的地方

如果没有生前信托，孩子未成年时，法庭（probate court）会指定专业人士和律师来处理一切，冗长的手续，昂贵的法庭和律师费用都要从遗产中扣除。万一有任何异议，更是打不完的官司。这种费用有可能要很多年持续下去，直到孩子成年。那么到那时候，恐怕孩子什么都拿不到，早被律师和各种其他费用搞光了。

第三，无需缴税

很多富商喜欢把留给后代的资产先设立成信托，原因在于信托产品具有合理的避税功效。目前国家对于信托获得的收益是否要缴税还没有明确规定，而且信托机构在进行托管时是不会代扣代缴的。

第四，决定孩子以什么样的方式得到遗产

生前信托基金可以有很明确的条款，规定孩子在未成年时什么情况可以用遗产里的钱，然后剩下的分多少次在什么年龄段给他，等等。

第五，医疗生前嘱托

如果在没有希望生还的植物人情况下，或者自己因病完全不能表达自己意愿的情况下，生前嘱托就是一个很重要的文件。自己的意愿，要什么程度的治疗，可以在生前嘱托里写清楚，保证自己按自己的意愿被治疗。自己要不要靠机器和人工方法活着，谁有权说拔管还是不拔管。想起来很发怵，但就怕万一。

第六，合理分配

在一些豪门之中，儿女为了争夺遗产而反目的事件并不少见。信托基金就能很好地解决这个问题。在制定儿童信托基金的时候，就能够将每笔资产按照统计数额来合理分配。如果家庭中存在多个子女，这笔信托将会有效地对财产进行保管，等到合适的时机再按要求分配给子女，避免了手足相残的事情发生。

我们中国人忌讳说身后的事，自己年富力强时也不愿意想此事。但我认为这是对幼小的孩子负责，对自己负责的事情。

三、怎么设立教育信托基金？

如今的教育信托基金在国内也并不少见，像是一些信托机构或保险机构都有类似的产品可供选择。通常在信托机构可以用家庭信托基金的模式，为自己孩子设立信托基金，主要的功效还是在于财富传承；而保险机构则在财富传承的基础上提供人寿保障，以孩子的健康成长为考虑点。而前者相比后者来说门槛要高出许多，需要100万—1000万左右的金额，但专业性及安全性也会有所提升。