个人养老金账户：你的养老投资新选择

个人养老金账户：你的养老投资新选择

引用

中华人民共和国人力资源和社会保障部

等

9

来源

1.

https://www.mohrss.gov.cn/SYrlzyhshbzb/dongtaixinwen/buneiyaowen/rsxw/202412/t20241216_532485.html

2.

https://finance.sina.com.cn/money/fund/jjzl/2024-12-25/doc-inearqpw7746857.shtml

3.

https://shanghai.chinatax.gov.cn/zcfw/zcfgk/sbf/202412/t474529.html

4.

https://www.yicai.com/news/102398327.html

5.

https://www.gov.cn/yaowen/shipin/202412/content_6992687.htm

6.

http://www.news.cn/politics/20241216/9a3d0d327b0e417584ea221df0b0e3f7/c.html

7.

https://www.gov.cn/lianbo/bumen/202412/content_6992293.htm

8.

http://www.news.cn/money/20250116/846b05fadc3c4ebc931333735fb3974a/c.html

9.

https://www.gov.cn/zhengce/202412/content_6992491.htm

随着我国人口老龄化加剧，养老财富管理成为重要议题。个人养老金账户作为一种新兴的养老投资工具，受到广泛关注。本文将为您详细解答个人养老金账户的相关问题。

个人养老金账户是国家关于第三支柱的制度性安排，可以作为基本养老保险和企业（职业）年金的衔接与补充。个人养老金实行个人账户管理，由个人缴费，账户实行封闭运行，资金不得提前支取。个人开立账户并缴存资金后，可在合格产品中选择投资。

1. 税收优惠：个人养老金主要通过三个环节来体现税收优惠：

   • 缴费环节：个人向个人养老金资金账户按12000元/年的限额标准缴费，在综合所得或经营所得中据实扣除；
   • 投资环节：对计入账户的投资收益暂不征收个人所得税；
   • 领取环节：个人养老金单独按照3%的税率缴税。

2. 资金安全：个人养老金账户的资金实行封闭管理，只能在退休或特殊情况下提取，加强了晚年养老储备的稳定性。

3. 投资选择多样：目前，个人养老金可供投资的产品数量已超过900种，包括理财产品、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等四类金融产品。未来还将纳入国债、特定养老储蓄和指数基金等。

对于目前纳入的金融产品，不同产品适合不同类型的投资者：

1. 养老储蓄：包括定活两便、通知存款、零存整取、整存整取等，常见期限有3个月、6个月、1年、2年、3年和5年等。适合风格稳健且不愿承担损失的投资者。

2. 养老保险：包括专属商业养老保险、年金保险、税收递延型养老年金保险和两全保险四类，其中既有稳健型，锁定收益率的产品，也有具有进取型，可享受浮动收益的产品。适合风险偏好较低的个人投资者作为中长期的养老补充。

3. 养老理财：风险普遍不高，且投资策略多以“固收+”为主。需要注意的是，理财产品收益存在波动，且不保证无亏损，因此适合有短期理财规划，且能承担一定风险的投资者。

4. 养老基金：可分为养老目标日期和养老目标风险基金，通常都设有锁定期或最短持有期限。养老基金与其他养老产品最大的不同就在于其权益仓位较高，投资风险偏大，对应的收益弹性也更大，因此更适合抗风险能力较高，且希望获得更高潜在收益的投资者。

1. 确定投资目标：根据自身的养老需求和风险承受能力，确定投资目标和期限。

2. 分散投资：不要把所有资金都投资于单一产品，建议在各类产品中进行分散投资，以降低风险。

3. 定期调整：随着年龄的增长和市场变化，定期调整投资组合，逐步降低风险较高的产品比例。

4. 长期投资：养老投资是一项长期的投资活动，需要有耐心和恒心，不要频繁买卖。

1. 市场风险：投资产品受市场波动影响，可能会出现亏损。

2. 流动性风险：个人养老金账户的资金实行封闭管理，不能随时提取。

3. 政策风险：相关税收优惠政策和投资范围可能会发生变化。

4. 操作风险：在选择投资产品和操作账户时，要谨慎小心，避免失误。

参加人可以通过以下渠道开立个人养老金账户：

• 国家社会保险公共服务平台
• 电子社保卡
• 掌上12333APP
• 符合规定的商业银行

在商业银行开立个人养老金资金账户后，即可开始缴费和投资。

个人养老金制度自2024年12月15日起在全国全面实施，覆盖所有参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者。截至今年11月底，已有7000多万人参与。未来，随着制度的不断完善和投资产品的丰富，个人养老金账户将在我国养老保障体系中发挥越来越重要的作用。

个人养老金账户作为一种新兴的养老投资工具，具有税收优惠、资金安全和投资选择多样等优势。投资者需要根据自身的养老需求和风险承受能力，选择合适的产品，并制定科学的投资规划。同时，也要关注相关风险，谨慎操作。随着制度的不断完善和投资产品的丰富，个人养老金账户将在我国养老保障体系中发挥越来越重要的作用。