个人养老金新规来了！你准备好了吗？

个人养老金新规来了！你准备好了吗？

引用

中华人民共和国人力资源和社会保障部

等

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来源

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https://www.mohrss.gov.cn/SYrlzyhshbzb/shehuibaozhang/zcwj/yanglao/

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近日，人社部等五部门联合发布《关于全面实施个人养老金制度的通知》，标志着个人养老金制度从试点走向全国。这一制度的全面实施，将为我国多层次养老保险体系注入新的活力。那么，个人养老金制度具体如何运作？对普通民众有何影响？本文将为您详细解读。

个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。它与基本养老保险（第一支柱）、企业年金和职业年金（第二支柱）共同构成我国多层次养老保险体系的“第三支柱”。

1. 个人账户制：为每个参加人建立唯一的个人养老金账户，用于信息记录和管理。

2. 税收优惠：在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，对计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

3. 自主投资：参加人可自主选择购买符合规定的金融产品，包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金、国债等。

在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都可以自愿参加个人养老金制度。但退休人员已领取基本养老保险待遇的，暂不可以参加。

开户流程分为两步：

1. 开立个人养老金账户：通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡、“掌上12333”等全国统一线上服务入口，或者直接通过商业银行渠道，在个人养老金信息管理服务平台建立个人养老金账户。

2. 开立个人养老金资金账户：在符合规定的商业银行开立或者指定个人养老金资金账户，用于缴费、购买产品、归集收益、领取个人养老金等。

这两个账户都是唯一的，且互相对应。其中，通过商业银行渠道，可以一次性完成两个账户的开立。

1. 缴费额度：目前每年缴费上限为12000元，超过限额不允许缴存。

2. 缴费方式：参加人可以自主决定是全程参加还是部分年度参加，以及年度内缴多少、一次性缴纳还是分次缴纳。

参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金：

1. 达到领取基本养老金年龄
2. 完全丧失劳动能力
3. 出国（境）定居
4. 患重大疾病
5. 领取失业保险金达到一定条件
6. 正在领取最低生活保障金
7. 国家规定的其他情形

领取资格申请通过后，个人养老金资金将发放至参加人本人社会保障卡银行账户中。参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。

1. 中高收入人群：特别是适用较高个人所得税率的人群，可以通过个人养老金享受更多税收优惠。

2. 月光族：对于花钱大手大脚的人来说，个人养老金账户可以作为强制储蓄的工具。

3. 投资能力不足的人群：个人养老金产品由专业金融机构管理，对于缺乏投资经验的人来说是一个稳健的选择。

目前，金融机构已陆续推出823款个人养老金产品，包括466款储蓄存款、26款理财产品、131款商业养老保险、200款公募基金。选择时需要考虑以下因素：

1. 风险承受能力：根据自己的风险偏好选择合适的产品，比如保守型投资者可以选择存款或商业养老保险，而愿意承担一定风险的投资者可以选择公募基金。

2. 投资期限：个人养老金账户的资金一般需要长期积累，适合选择长期投资产品。

3. 收益预期：不同产品的预期收益不同，需要根据自己的养老规划选择合适的产品。

个人养老金制度的全面实施，是我国养老保险体系的重要里程碑。随着制度的不断完善，预计未来将有更多优质金融产品纳入个人养老金产品目录，为参加人提供更多元化的选择。同时，相关配套政策和服务也将不断优化，进一步提升制度的吸引力和便利性。

个人养老金制度的全面实施，为我国民众增加了一条养老储备的途径。虽然制度刚刚起步，但其发展潜力巨大。对于符合条件的民众来说，尽早参与个人养老金制度，不仅能享受税收优惠，还能为自己的晚年生活增添一份保障。建议大家根据自身实际情况，合理规划个人养老金账户的投资，为未来的退休生活做好准备。