养老保险回本时间有多短？2024年缴费15年的详细计算
养老保险回本时间有多短？2024年缴费15年的详细计算
近年来，关于养老保险是否划算的讨论一直存在。有人认为参加职工养老保险会亏本，也有人认为很划算。究竟哪种说法正确？本文将根据2024年的养老金计算办法和缴费标准，详细计算缴费15年后的回本时间，帮助读者全面了解养老保险的收益情况。
缴费15年总共需要多少钱？
我们参加职工基本养老保险有两种方式：一种是以个人承担全部社会保险费的方式参保，另一种是单位参保，个人和用人单位共同承担社保费。
灵活就业人员个人参保的缴费比例一般是20%，过去上海为24%，现已统一为20%。单位职工的缴费比例为个人8%，用人单位16%。
除了缴费比例，还有缴费基数。各省份根据上年度社会平均工资核定缴费基数上下限。以山东省为例，今年的缴费基数范围是4416元至22078元，上海市为7384元至36921元，河北省为3920元至19602元。
让我们以山东省最低缴费基数4416元为例，计算灵活就业人员的缴费情况：
- 每月需缴纳：4416元 × 20% = 883.2元
- 每年需缴纳：883.2元 × 12 = 10598.4元
- 15年总缴费：10598.4元 × 15 = 158976元
养老金能领多少？
参加养老保险产生的养老金由两部分组成：基础养老金和个人账户养老金。具体计算公式如下：
基础养老金部分
基础养老金主要与社平工资、平均缴费指数和缴费年限相关。以4416元基数缴费为例，相当于60%的档次，平均缴费指数为0.6。缴费15年可领取12%的社平工资。
目前山东省使用养老金计发基数计算，去年为7468元，今年预计为7700元。因此，每月可领取的基础养老金为：
7700元 × 12% = 924元
个人账户养老金部分
个人账户养老金主要取决于养老保险个人账户余额和退休年龄确定的计发月数。以4416元基数缴费15年，不考虑利息的情况下，个人账户余额为：
883.2元/月 × 12月/年 × 15年 = 63590.4元
不同退休年龄的计发月数如下：
- 50岁：195个月
- 55岁：170个月
- 60岁：139个月
以50岁和60岁为例，每月个人账户养老金为：
- 50岁：63590.4元 ÷ 195个月 ≈ 326元
- 60岁：63590.4元 ÷ 139个月 ≈ 457元
需要注意的是，养老保险个人账户余额在参保人去世后可作为遗产继承。此外，单位职工参保还能享受丧葬费、抚恤金等额外待遇。
回本时间计算
将基础养老金和个人账户养老金相加：
- 50岁退休：924元 + 326元 = 1250元
- 60岁退休：924元 + 457元 = 1381元
以灵活就业人员为例，回本时间计算如下：
- 50岁退休：158976元 ÷ 1250元/月 ≈ 127个月（约10年半）
- 60岁退休：158976元 ÷ 1381元/月 ≈ 115个月（约9年7个月）
结论
总体来看，养老保险的回本时间并不长。考虑到社会平均工资的增长和养老金的调整机制，实际回本时间可能更短。即使暂时无法回本，去世后还能获得丧葬费、抚恤金等额外待遇，这些待遇目前可达数万元，未来还会增加，进一步缩短总体回本时间。