2024禁止大额公转私超过20万？超过5万将严查？怎么转才安全合理
2024禁止大额公转私超过20万？超过5万将严查？怎么转才安全合理
公转私，即将企业的公共资金转入个人账户，每个企业都避免不了公转私的行为。无论是支付员工薪资、报销、股东分红，还是支付独立服务提供者的费用，都可能涉及到公转私的转账行为。
然而，随着金融监管环境的持续收紧，尤其是近几年，我国对大额现金交易的监控以及对企业大额公转私行为的监管力度显著增强，相关监督制度不仅更加严密，而且执法标准也趋于严格。
市场上近期流传的一种观点格外引人关注：声称公转私金额超过5万元，或是个人账户接收超过5万元的进账时，银行的系统会自动将相关数据报送至税务部门。
这样的说法是否真实？公转私的限额是否真的设定在20万元？面对愈发严格的监管态势，企业又应如何确保公转私操作的安全与合规？
接下来，我们将逐一剖析这些问题。
公转私5万元、20万元的标准是怎么来的？有政策依据吗？
其实关于5万元、20万元的转账标准，全部出自于央行的相关政策，而并非税务局。
- 自2017年7月1日起施行的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中规定，金融机构应当报告下列大额交易：
- 当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的款项。
- 非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。
- 自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。
- 自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。
2018年6月份，央行发布了《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》(银发〔2018〕163号)。
根据该通知要求，2019年1月1日起，包括微信支付，支付宝等在内的非银行第三方支付机构以下交易情况必须上报：其中包括当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)的现金收支。
所以，通过上述文件规定可以知道，个人使用支付宝或者微信购物消费达到5万块钱以上、转账金额达到20万以上，就有可能被列入大额可疑交易进行监控。
但是，这些规定跟税局无关，只是有些行为会上报信息共享到税务部门，来查实有无涉税违法问题。
所以建议大家，不要再利用个人账户隐匿收入，偷逃税款等违法行为了。
公转私有什么注意事项？究竟怎么转才安全合理?
一般情况下，只要是符合企业经营性的支出，就可以公转私，但是一定要注意处理好相关税务问题。
给大家整理了以下8种，国家允许的，合法合规的公转私行为：
- 发工资
公司将每月的工资通过公户发到每个员工的个人卡上。
涉税问题：公司需每月依法履行代扣个税义务。
老板如果想公转私，其实可以通过发工资的方式提取，这是很多老板容易忽略的问题。老板也可以是企业的员工，可以给自己发工资的。
老板每年可以给自己发36-48万的工资最划算！因为有个人的免征额和专项附加扣除，可以相应的抵免一部分个税，综合算下来可以将老板的个人所得税降至10%以下。
- 支付给个人的劳务报酬
公司通过对公账户支付给个人劳务报酬。
涉税问题：需按劳务报酬所得20-40%代扣代缴个人所得税。
这步相信很多公司，都不知道如何处理个税问题，按劳务报酬20-40%高昂的个人所得税是很多人都不愿意承担的。
这时候企业可以借助税筹工具来解决，比如灵活用工或者通过税收优惠园区进行代开发票以及注册个体户等形式。
- 向个人采购
公司向个人采购物资，这种情况下，公司把钱转给采购的个人是合法的。
涉税问题：要索要发票、留存合同协议等相关证明。
- 归还个人借款
通过对公账户偿还公司向个人的借款。
涉税问题：不过如果公司存在长期未付债务，可能被视为“不必归还”，而要求缴纳企业所得税。企业应及时归还；若有必要重新再借。
- 员工差旅费报销
企业将公户的出差备用金打给业务员用于出差，出差后回来实报实销、多退少补。
涉税问题：注意留存证明差旅费真实性的相关证明材料（包括出差人员姓名、时间、地点、出差目的、支付凭证等）
- 公司向股东分配利润
公司将对公账户上税后利润以分红的形式打给股东个人。
涉税问题：这个时候要缴纳20%的股息红利个税后的分红所得。
很多老板会觉得缴纳20%分红个税太高，可以利用发工资以及规划年终奖等形式提取。
- 向个人支付赔偿金
通过公司向个人支付违约金、赔偿金，这种情况下，公司把钱转给个人是允许的。
涉税问题：注意要留存好相关的证明材料。
- 公司向个人房东转房租款
公司租个人房屋用于办公，每月向个人房东支付房租款，这种情况是允许的。
涉税问题：注意如果租赁合同约定水电费由公司承担。实务中，水电费税前扣除需要取得对方发票复印件及分割单、收据，以及本公司付款有关证明。