欧洲足球俱乐部面临复杂财务状况的审查

欧洲足球俱乐部面临复杂财务状况的审查

欧洲足球俱乐部正面临前所未有的财务审查。随着数十亿美元的资金在球员转会、赞助商合作等环节流动，如何打击洗钱等非法金融活动成为全球关注的焦点。本文将深入探讨足球行业与非法金融活动的风险联系，以及正在进行的监管工作。

Che Sidanius
LSEG风险情报金融犯罪业务主管

足球是一个价值数十亿美元的行业，以其复杂的财务状况而闻名。从球员转会到赞助商合作，巨额资金在俱乐部、球员和经纪人之间频繁流动。然而，在这个庞大的产业背后，也隐藏着洗钱等非法金融活动的风险。

足球俱乐部的资金来源

足球俱乐部的资金来源多种多样。企业赞助商为球员球衣冠名，运动服装制造商通过制作和销售球衣获利，体育场得到赞助，企业付费成为俱乐部的官方博彩、接待或旅游合作伙伴。此外，还有奖金、转播收入等其他收入来源。

在复杂的资金流动中，也存在着被滥用的机会。一些有心之人可以利用俱乐部储存财富，逃避政府监管，而有组织的犯罪集团则可以通过参与赌博相关的假球等活动获利。打击非法活动不仅对打击金融犯罪至关重要，而且对维护比赛的公正性也至关重要。

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这要从高层说起。当富豪购买俱乐部时，国际足联或欧盟足协等足球机构并不总是仔细研究他们的财富来源。一位著名的俄罗斯寡头因涉嫌与俄罗斯政府有联系而受到英国制裁，在2022年出售了他在切尔西足球俱乐部的股份。有人公开表示，应该对这位寡头在2003年购买切尔西股份时的财富情况提出更多疑问。

由于足球是一个全球性产业，交易往往跨越国界和司法管辖区，这就增加了确认合法合规交易的难度，并使执法工作复杂化。2023年，一家足球俱乐部的另一位所有者被指控从俄罗斯寡头处获得的4亿英镑注入俱乐部，就在该寡头被制裁前不久。该俱乐部的所有者之前也是另一家英超俱乐部的投资者，和现在被制裁的个人一起。

然而，除了暗示该寡头的行为可能违反制裁之外，并没有迹象表明这笔付款有关的不法行为。尽管如此，涉及足球俱乐部所有权的财务安排的复杂性表明，追查资金的真实来源是很困难的一件事。

与此同时，另一家英格兰俱乐部被指控以赞助费的名义收取俱乐部所有者的钱财。为了确保公平竞争，足协等监管机构严格控制俱乐部所有者对俱乐部的投资金额，因此有人认为该俱乐部的所有者通过虚假交易来提高球队的实力。该俱乐部目前涉嫌财务违规面临115项英超联赛指控，但俱乐部否认了这些指控。

采用更严格的规则

足球俱乐部的交易现在面临越来越严格的审查。今年5月，欧盟将其反洗钱和反恐融资规则的适用范围扩大到足球俱乐部和经纪人上。这些规定制定了更严格的尽职调查要求，要求对受益所有人进行更严格的报告，并将现金支付限制在10,000欧元以内。俱乐部将被要求采取政策、程序和控制措施，以确保合规。

这些规则涵盖了与投资者、赞助商、经纪人和其他各方的交易，以及球员转会。俱乐部必须适应新的工作方法，以进行必要的检查。有一些技术工具可以减轻这一负担。例如，LSEG的 World-Check是一个风险情报数据库，其信息收集整理功能支持各机构进行必要的尽职调查和符合监管合规。

欧盟当局也将发现自己需要适应一个陌生的行业。欧盟还将成立一个新的欧洲反洗钱与反恐融资局（AMLA），负责协调各国当局的工作，确保规则得到一致执行。

消除比赛中的犯罪活动，加强反洗钱工作并提高透明度，将使体育运动更加公平。而这需要整个体育界采取行动。