我国商业银行流动性风险监管指标详解

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@小白创作中心

我国商业银行流动性风险监管指标详解

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https://www.hangyan.co/charts/3473460537189205102

流动性风险是商业银行面临的重要风险之一，指的是银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。为有效管理流动性风险，我国建立了完善的流动性风险管理框架，包括五大监管指标。本文将对这些指标进行详细梳理，帮助读者全面了解我国商业银行的流动性风险管理现状。

流动性监管指标详解

流动性监管旨在管理银行的流动性风险，对银行短期资负行为影响较为显著。我国现行的流动性风险管理框架包括五大指标，整体来看，主要意在引导银行配置高流动性资产、配置稳定的长期负债、降低期限错配、减少对同业资金的依赖。由于流动性风险监管指标按月报送，因此会对银行月末、季末的资产负债行为产生显著影响。

表4：流动性风险监管指标梳理

指标名称	适用对象	计算公式	含义	监管标准	对银行的影响
流动性覆盖率（LCR）	资产规模≥2000亿	合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量	确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下满足未来至少30天的流动性需求	≥100%	增加对高流动性的利率债等的需求；用稳定性较高的长期负债来替代短期负债
净稳定资金比例（NSFR）	资产规模≥2000亿	可用的稳定资金/所需的稳定资金	确保商业银行具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求	≥100%	寻求更为稳定的存款；回归存贷业务，减少对同业资金的依赖
流动性比例（LR）	全部商业银行	流动性资产余额/流动性负债余额	保证流动性资产对流动性负债的有效覆盖，从而具备抵御流动性冲击的能力	≥25%	合理配置长期稳定负债、高流动性或短期资产
流动性匹配率（LMR）	全部商业银行	加权资金来源/加权资金运用	考核时点减少资金融出；降低期限错配；减少表内外委外业务和基金投资	≥100%	降低期限错配；减少表内外委外业务和基金投资
优质流动性资产充足率（HQLAAR）	资产规模<2000亿	优质流动性资产/短期现金净流出	确保商业银行保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产	≥100%	与LCR类似