浅谈商业银行如何做好信贷流程及风险管理

浅谈商业银行如何做好信贷流程及风险管理

随着近年来宏观经济金融形势的跌宕起伏和产业行业政策的不断调整，各类客户的经营风险和道德风险变得更加复杂多样，这使得信贷风险管理的难度不断加大。实施信贷全流程风险管理不仅是商业银行信贷风险管理水平的具体体现，更是对商业银行经营理念、管理模式、业务流程和作业标准的综合检验和提升。

在信贷风险的管理上，要强调信贷风险的过程管理，构建贷前、贷中和贷后职责明确以及相互支持、相互制约的信贷风险管理体系完善信贷管理流程以有效防控贷款风险需要从优化信贷业务管理流程、强化信贷风险防控机制、推动信贷业务数字化转型等方面入手。这些措施的实施将有助于提升信贷机构的风险管理能力，保障信贷业务的稳健运行。

信贷流程管理

贷前管理

• 客户调查与甄别：对客户的个人和家庭情况（如收入、财产、职业、家庭成员等信息）进行详细调查，全面了解客户的信用状况和还款能力。

• 风险评估

• 定性评估：通过专家判断、历史数据、行业报告等方式进行。例如在小微企业贷款中，对小微企业贷款风险进行定性评估时，综合考虑宏观经济环境风险（如经济、通货膨胀、政策调整等）、行业风险（如行业政策、市场需求、竞争态势等）、客户风险（如信用状况、还款能力、经营状况等）、市场风险（如利率、汇率、价格等风险）等多方面因素。

• 定量评估：利用财务报表、业务数据、市场数据等，计算贷款损失率、逾期率等指标来评估风险。例如对小微企业贷款风险进行定量评估时，可依据其财务报表中的各项数据来分析其偿债能力等指标，从而判断贷款风险程度。

• 贷款审批：制定严格的贷款审批标准，提高审批门槛，确保贷款资金用于合法、合规的经营活动。如在小微企业贷款中，对其贷款申请进行严格把关，审核其经营活动的合法性、合规性以及还款能力等多方面因素，只有符合标准的才予以批准贷款。

贷中主要信贷风控措施

确保资料合法合规

• 资料完整性审查：对客户经理收集的客户资料信息进行全面核实，包括客户的身份信息、经营信息、财务信息等。例如，审查企业贷款时，要确保企业的营业执照、税务登记证、公司章程等文件齐全且有效，缺少任何关键资料都可能影响对贷款风险的准确评估。
• 检查信贷资料是否涵盖了必要的内容：如贷款用途说明、还款来源分析等。对于不完整的资料，根据相关制度规定，要求客户经理及时补充。
• 资料真实性审查：核实客户提供的资料内容是否真实可靠。例如，通过查询官方渠道、第三方信息平台或者实地走访等方式，验证客户的经营状况、财务数据等信息的真实性。对于企业的财务报表，可以与税务部门的纳税记录进行核对，以防止企业虚报财务数据。
• 对客户提供的抵押物、保证人资产收入证明等资料认真甄别、核实：比如，核实抵押物的产权归属是否清晰，保证人是否具备相应的担保能力等。

信用评估的动态管理

• 重新评估信用状况：贷中阶段可能会出现新的情况影响借款人的信用状况，如市场环境变化、企业经营业绩波动等。此时需要重新评估借款人的信用状况，除了参考贷前的信用报告、征信查询结果等，还要关注近期发生的可能影响还款能力的事件。例如，如果借款人所在行业出现重大调整，可能导致其经营收入受到影响，这就需要重新评估其还款能力和违约风险。对于涉及多个还款来源的情况，要对各个还款来源的稳定性和可靠性进行动态监控，确保在任何一个还款来源出现问题时，能够及时采取应对措施。

合规性审查

• 贷款政策遵循审查：检查贷款申请是否符合公司或金融机构既定的贷款政策。这包括贷款利率的设定是否符合风险等级要求、贷款额度是否在根据借款人收入、负债情况和信用评分所设定的上限之内等。例如，如果根据借款人的信用状况，其应适用较高的贷款利率以匹配风险，但实际贷款申请中利率设定过低，这就存在合规风险。
• 法律法规遵循审查：确保贷款业务的整个贷中流程符合相关的法律法规要求。比如，在合同签订过程中，合同条款是否符合法律规定，是否对借贷双方的权利和义务进行了明确的界定；在抵押物的处置等方面是否遵循了相关的法律程序等。

完善风险管理制度

• 建立包括风险控制流程、风险管理制度、风险监测机制等在内的完善的贷款风险管理制度：确保风险防控工作有效实施。例如银行内部设立专门的风险管理部门，明确各部门在风险防控中的职责，制定风险防控的工作流程，以及时发现和处理贷款过程中的风险问题。
• 加强客户信用评级和风险监测：对客户进行定期信用评级，及时发现客户的信用变化以便有效控制风险。例如定期收集客户的财务数据、经营状况等信息，重新评估其信用等级，若发现信用等级下降，则及时采取措施，如调整贷款额度或要求增加担保等。

贷后管理

风险监测

• 建立风险监测指标体系：根据不同类型的风险设定相应的风险监测指标，如贷款损失率、逾期率等，并进行实时、动态的监测。例如金融机构设定逾期率的预警值，当某一贷款组合的逾期率接近预警值时，及时进行深入调查和风险评估。
• 利用科技手段：利用大数据、人工智能等技术手段提高风险监测的效率和准确性。例如通过大数据分析客户的消费行为、资金流向等数据，提前预测客户的还款能力和违约风险。
• 加强信息共享：与监管机构、行业组织、第三方信用评估机构等加强信息共享，提高风险监测的全面性。例如银行与第三方信用评估机构共享客户信用数据，获取更全面准确的客户信用评估结果，以便更好地进行风险监测。

风险应对

• 调整贷款政策：根据风险监测结果调整贷款政策，如提高贷款审批门槛、调整贷款期限等。例如当发现某一行业的整体风险上升时，提高该行业企业的贷款审批门槛，或者缩短贷款期限以降低风险。
• 风险分散措施：通过资产重组、业务转移等方式将风险分散到不同业务、不同客户群体，降低单一风险事件的影响。例如银行将贷款资金分散投向不同行业、不同规模的企业，避免资金过度集中于某一高风险领域2。
• 启动应急预案：当发生重大风险事件时，启动应急预案，及时、有效地降低风险。例如当出现大规模客户违约的情况时，按照应急预案采取措施，如冻结部分贷款资金、加快催收等。

贷款风险防控

• 内部控制和合规管理：金融机构要强化内部控制和合规管理，确保贷款业务的合法性和规范性。制定内部规章制度，规范贷款业务流程，明确各岗位的职责和权限，防止内部人员违规操作带来的风险。例如在贷款审批过程中，严格执行审、贷、查分离制度，避免审批人员权力过于集中而导致违规贷款发放。
• 客户教育和风险提示：积极开展客户教育和风险提示工作，提高客户的风险意识和防范风险能力。例如向客户详细解释贷款合同条款，告知客户利率波动风险、逾期还款的后果等，使客户在借款前充分了解可能面临的风险。
• 遵循风险管理原则
• 预期风险防范和事实风险消除并重原则：贷款风险管理包括预期风险管理和事实风险管理。预期风险管理是在贷款发放前防范风险发生，事实风险管理是对已发生风险的存量贷款采取措施消除风险。金融机构要同等重视这两种风险的管理，不可偏废。例如在发放贷款前要充分评估客户的还款能力等风险因素进行防范，对于已出现逾期风险的贷款要积极采取催收、资产处置等措施来消除风险3。
• 权、责、险、利相统一原则：明确信贷管理人员、决策人员的职责、权力、利益，将贷款风险与其职权利挂钩。例如建立贷款决策失误赔偿制度，如果信贷决策人员因违规操作或决策失误导致贷款损失，要承担相应的赔偿责任，同时对风险管理工作优秀的人员给予奖励，激励员工积极做好风险防控工作3。
• 统一目标，分类指导，梯级推进原则：作为一级法人的金融机构，对贷款风险管理要有全行统一的目标、政策和基本要求，但目标制定要分类指导。例如针对不同类型的贷款（如商业性贷款和政策性贷款）、不同规模的客户（如小微企业和大型企业）制定不同的风险管理策略，并且分步实施、梯级推进，逐步实现风险管理目标。