2025个税退税攻略：子女教育+继续教育+个人养老金

2025个税退税攻略：子女教育+继续教育+个人养老金

引用

人民网

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来源

1.

http://cpc.people.com.cn/n1/2024/1230/c64387-40391905.html

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https://news.cctv.com/2024/12/30/ARTIJIK85qazPQgP24TXnpvy241230.shtml

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https://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810356/n810961/c5237598/content.html

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https://finance.sina.com.cn/jjxw/2024-12-05/doc-incyirki0330951.shtml

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https://m.yichang.bendibao.com/live/23092.shtm

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https://wap.zlketang.com/kjsc/infos_detail_57834.html

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https://www.ihr360.com/hrnews/202501223021.html

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https://www.gov.cn/zhengce/202402/content_6934998.htm

2025年个人所得税年度汇算即将开始，时间为3月1日至6月30日。在众多专项附加扣除项目中，子女教育、继续教育和个人养老金是最受关注的三项。如何充分利用这些扣除政策，最大化退税金额？本文将为您详细解读。

扣除标准

每个子女每年定额扣除12000元，多个子女可以累加扣除。扣除主体为子女的父母，包括亲生父母、继父母和养父母。

适用条件

1. 子女年龄：从3岁开始（学前教育阶段）到博士研究生毕业
2. 教育类型：涵盖全日制学历教育和学前教育
3. 学校范围：在中国境内或境外接受教育的学校

填报注意事项

1. 需要提供子女的姓名、身份证件类型及号码
2. 明确选择由父母哪一方扣除，或双方各扣50%
3. 境外教育需要提供境外学校录取通知书等证明材料

扣除标准

1. 学历继续教育：每月400元，最长扣除48个月
2. 职业资格教育：取得证书当年一次性扣除3600元

适用条件

1. 学历教育：在中国境内接受的本科及以下学历（学位）继续教育
2. 职业资格：取得技能人员职业资格证书或专业技术人员职业资格证书

填报注意事项

1. 学历教育需要提供学校名称、入学时间、毕业时间等信息
2. 职业资格教育需要提供证书编号、发证机关等信息
3. 境外教育和境外颁发的证书不能享受扣除

扣除标准

每年最高扣除12000元，按实际缴纳金额扣除

适用条件

1. 参加人在中国境内参加个人养老金制度
2. 通过个人养老金信息管理服务平台和商业银行开立账户
3. 缴费凭证由商业银行出具

填报注意事项

1. 需要提供个人养老金缴费凭证
2. 扣除金额以实际缴纳金额为准，但不超过12000元
3. 个人养老金账户需符合国家规定

1. 合理规划教育支出：如果有多个子女或同时进行学历教育和职业资格教育，确保所有符合条件的教育支出都已申报。

2. 及时投资个人养老金：个人养老金不仅可以享受税收优惠，还能获得长期稳定的投资收益。建议尽早开立账户并定期投资。

3. 准确填报信息：在个人所得税APP中仔细核对并填报相关信息，确保所有扣除项目都已完整申报。

4. 留存证明材料：相关证明材料（如子女教育证明、职业资格证书、个人养老金缴费凭证等）需要留存备查。

1. 问：子女教育和继续教育能否同时享受？

   • 答：可以。如果纳税人既有子女教育支出，自己又在进行继续教育，可以同时享受两项扣除。

2. 问：个人养老金账户如何开立？

   • 答：通过个人养老金信息管理服务平台和指定的商业银行开立账户，具体操作可在银行工作人员指导下完成。

3. 问：如果信息有误怎么办？

   • 答：发现信息有误后，可以通过个人所得税APP或到办税服务厅更正申报。如果是由单位代为办理的，也可以要求单位更正。

通过合理规划和准确填报，这三个专项附加扣除可以帮助您在2025年个税汇算中获得更多的退税。建议尽早准备相关材料，并在规定时间内完成申报。