灵活就业人员交职工养老保险划算不划算？我来帮你算算账！
灵活就业人员交职工养老保险划算不划算？我来帮你算算账！
我国的企业职工基本养老保险制度自1992年实施以来，至今已有33年的历史。社保法自2011年7月1日实施以来，也已走过13个年头。养老保险制度已经深入人心，成为绝大多数人退休养老的基本保障。
在企业职工养老保险的缴费群体中，灵活就业人员一直是一个备受关注的群体。由于没有固定的用人单位，灵活就业人员需要自己承担全部的养老保险缴费。
一些依靠平台经济的灵活就业人员，如网约车司机、外卖骑手和家政服务人员等，虽然与平台存在服务关系，但并未建立完全的劳动关系，因此在缴纳养老保险时也需要全额缴费。
所谓全额缴费，是指灵活就业人员需要承担全部20%的养老保险缴费比例。按照企业职工基本养老保险制度的规定，用人单位和职工个人按比例缴费，其中用人单位缴费比例为16%，个人缴费比例为8%。而灵活就业人员由于没有固定用人单位，需要自己承担全部20%的缴费比例，其中12%计入统筹账户，用于计发基础养老金，8%计入个人账户，用于计发个人账户养老金。
尽管灵活就业人员需要全额缴费，但国家在缴费比例上给予了特殊优惠。灵活就业人员主要包括以下几类：城市中的创业者（如演员、自媒体从业者、城镇个体工商户）、从农村出来自主创业的人员（如外卖骑手、网约车司机）以及在农村创业的人员等。
目前，虽然一些灵活就业人员的月收入可能高于传统就业人员，但年轻人普遍消费观念超前，几乎成为月光族，存钱养老并不现实。购买商业养老保险虽然是一种补充选择，但其作为保险公司产品，设计时必然考虑盈利因素，完全依赖商业保险养老的费用较高。
相比之下，企业职工基本养老保险作为社会保险，由政府机构管理和实施，具有财政补助，是国家社会保障体系的重要组成部分，也是最具保障性的社会福利举措。
那么，缴纳企业职工基本养老保险究竟是否划算？我们可以通过具体数据来分析。
按照现行规定，养老保险的最低缴费年限为15年，到2030年将延长至20年。以四川2024年为例，养老保险缴费下限为每月4511元，按照20%的缴费比例计算，每月需缴费902.2元，每年缴费10826.4元。
由于职工年平均工资逐年增长，缴费基数和养老金计发基数也在同步上涨。在很多地方，这两个基数已经统一，确保养老金持续增长；在一些地区，养老金计发基数甚至高于缴费基数，使得在这些地方缴纳养老保险更为划算。
以四川为例，过去15年平均每年缴纳养老保险约8000元，缴费15年后，平均缴费指数为0.6的人员在2024年退休时每月可领取近1400元养老金。这意味着平均每月缴费不到700元，每月领取的养老金却是缴费金额的2倍，这样的投资回报率在各类投资中堪称最优。
此外，养老保险还考虑了生存年限问题。即使只活到70岁，也不会赔本。因为在领取养老金期间，国家每年都会调整提高养老金，死亡后还有丧葬补助金、抚恤金等，个人账户未领完的部分也会退还给家属。
综上所述，灵活就业人员缴纳企业职工基本养老保险虽然需要全额承担20%的缴费比例，但按照目前的缴费标准，在多数地方每年缴费约1万元，退休后每年领取的养老金却是缴费金额的2倍以上，这是一项非常划算的投资。