两种社保养老金制度详解：如何选择适合自己的参保方式？
两种社保养老金制度详解：如何选择适合自己的参保方式？
我国现行的社保养老金制度主要分为两种：职工基本养老保险和城乡居民养老保险。这两种养老保险制度各有优缺点，适合不同人群的需求。本文将详细介绍两种养老保险的缴费标准、待遇计算方式以及各自的优缺点，帮助读者做出明智的选择。
职工基本养老保险：缴费高待遇高，有可能亏本
职工基本养老保险的缴费金额是缴费基数乘以缴费比例。目前各地的最低缴费基数普遍在4000元以上，灵活就业人员的缴费比例为20%，单位职工则是个人8%、单位16%。这意味着，即使按照最低缴费基数计算，一年也需要缴纳上万元。
职工养老保险的基本养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。基础养老金待遇与社会平均工资挂钩，增长速度较快。个人账户养老金的记账利率自2016年以来一直保持在较高水平，最高达到8.31%。
参加职工基本养老保险的人员去世后，除了个人账户余额可以继承外，家属还可以领取丧葬费和抚恤金，这两项待遇最低可达三四万元。然而，如果缴费不足5年就去世，丧葬抚恤待遇可能不足以覆盖记入个人账户的金额，导致亏损。对于灵活就业人员来说，记入个人账户的金额仅为缴费基数的8%，剩余12%进入统筹账户，这种情况下可能会亏损缴费基数的4%。如果是单位职工，算上单位缴费部分，亏损可能达到缴费基数的8%。
城乡居民养老保险：缴费灵活，不亏本，但待遇较低
城乡居民养老保险的个人缴费部分全部进入个人账户。根据我国社会保险规定，参保人员去世后，个人账户余额可以继承，因此城乡居民养老保险不会出现亏损的情况。
城乡居民养老保险最初是为那些无法参加职工养老保险的人群设计的一种低层次养老保障。个人缴费档次最低可以达到每年100元，部分地区根据当地经济发展情况适当提高了缴费档次，但大多数地方也不会超过每年1000元。对于大多数家庭来说，城乡居民养老保险的缴费档次是可以负担得起的。对于低保群众、重度残疾人等群体，国家还设立了政府代缴制度，以实现应保尽保。
城乡居民养老保险的养老金待遇也包括基础养老金和个人账户养老金两部分。基础养老金部分是中央和地方政府给予的补贴，全国目前最低标准为每月103元，最高的标准是上海市达到了每月1400元。个人账户养老金由于大多数人参保缴费档次较低，积累也不高，因此个人账户养老金相对较少。
2022年，全国职工养老保险的人均待遇约为3600元/月，而城乡居民养老保险的人均待遇只有205元/月。
两种养老保险的衔接
总体来说，职工养老保险适合有负担能力的参保人员和单位就业职工。两种养老保险也是可以衔接的，如果职工养老保险已经参保15年，但交不起职工养老保险了，也可以参加居民养老保险。在退休时可以将个人账户合并，提升个人账户养老金。如果职工养老保险缴费不足15年，就只能把职工养老保险的个人账户转为居民养老保险个人账户，缴纳的统筹账户部分就会亏本。这种情况下有点不划算，个人还是要注意一下的好。