美国公司各州运营全指南：年审时间、年审费用及税务费用一览

美国公司各州运营全指南：年审时间、年审费用及税务费用一览

在美国，不同州的税收政策差异较大，共有50多个州，每个州都有自己的税收、法律和工商管理体系。因此，在选择美国公司注册地时会面临诸多考量。以下按州汇总了公司年审时间、公司注册政府费用、州税、个人所得税、消费税等关键信息，旨在帮助您更好地选择注册州。

特拉华州 (Delaware)

• 年审时间：每年3月1日前
• 注册政府费用：89（C Corp）
• 年费：$300（特许经营税，最低费用）
• 州所得税：8.7%（公司净利润）
• 个人所得税：2.2% - 6.6%
• 消费税：0%（无州销售税）

加利福尼亚州 (California)

• 年审时间：每年公司成立周年日
• 注册政府费用：100（C Corp）
• 年费：$800（最低特许经营税）
• 州所得税：8.84%（公司净利润）
• 个人所得税：1% - 13.3%
• 消费税：7.25%（全州基准，地方可叠加）

纽约州 (New York)

• 年审时间：每两年一次（LLC需提交两年期报告）
• 注册政府费用：125（C Corp）
• 年费：25（C Corp）
• 州所得税：6.5% - 7.25%
• 个人所得税：4% - 10.9%
• 消费税：4%（州）+ 地方税（如纽约市4.5%）

内华达州 (Nevada)

• 年审时间：每年公司成立月最后一天
• 注册费用：$425（LLC/C Corp）
• 年费：$350（商业执照费）
• 州所得税：无
• 个人所得税：无
• 消费税：6.85%

佛罗里达州 (Florida)

• 年审时间：每年1月1日至5月1日
• 注册政府费用：$125（LLC），$125（LLC），$70（C Corp）
• 年费：$138.75（LLC/C Corp）
• 州所得税：无
• 个人所得税：无
• 消费税：6%

得克萨斯州 (Texas)

• 年审时间：每年5月15日前（需提交特许税报告）
• 注册政府费用：$300（LLC/C Corp）
• 年费：无（但需缴纳特许税，基于收入）
• 州所得税：无
• 个人所得税：无
• 消费税：6.25%

怀俄明州 (Wyoming)

• 年审时间：每年1月1日至3月1日
• 注册政府费用：$100（LLC/C Corp）
• 年费：$60（LLC），$60（LLC），$50（C Corp）
• 州所得税：无
• 个人所得税：无
• 消费税：4%

新泽西州 (New Jersey)

• 年审时间：每年公司成立周年日
• 注册政府费用：$125（LLC），$125（LLC），$125（C Corp）
• 年费：$75（LLC/C Corp）
• 州所得税：6.5% - 11.5%
• 个人所得税：1.4% - 10.75%
• 消费税：6.625%

华盛顿州 (Washington)

• 年审时间：每年公司成立周年日
• 注册政府费用：$200（LLC/C Corp）
• 年费：$60（年报告费）
• 州所得税：无（但有总收入税）
• 个人所得税：无
• 消费税：6.5%

科罗拉多州 (Colorado)

• 年审时间：每年公司成立月最后一天
• 注册政府费用：$50（LLC），$50（LLC），$100（C Corp）
• 年费：$10（年报告费）
• 州所得税：4.55%
• 个人所得税：4.55%
• 消费税：2.9%

亚利桑那州 (Arizona)

• 年审时间：每年公司成立周年日
• 注册政府费用：$50（LLC），$50（LLC），$60（C Corp）
• 年费：$45（LLC），$45（LLC），$45（C Corp）
• 州所得税：4.9%
• 个人所得税：2.55% - 4.5%
• 消费税：5.6%

北卡罗来纳州 (North Carolina)

• 年审时间：每年4月15日前
• 注册政府费用：$125（LLC/C Corp）
• 年费：$200（特许税）
• 州所得税：2.5%
• 个人所得税：4.99%
• 消费税：4.75%

乔治亚州 (Georgia)

• 年审时间：每年4月1日前
• 注册政府费用：$100（LLC/C Corp）
• 年费：$50（年报告费）
• 州所得税：5.75%
• 个人所得税：1% - 5.75%
• 消费税：4%

伊利诺伊州 (Illinois)

• 年审时间：每年公司成立月前
• 注册政府费用：$150（LLC），$150（LLC），$150（C Corp）
• 年费：$75（年报告费）
• 州所得税：7%
• 个人所得税：4.95%
• 消费税：6.25%

宾夕法尼亚州 (Pennsylvania)

• 年审时间：每年4月15日前
• 注册政府费用：$125（LLC），$125（LLC），$125（C Corp）
• 年费：$7（年报告费）
• 州所得税：9.99%
• 个人所得税：3.07%
• 消费税：6%

俄亥俄州 (Ohio)

• 年审时间：每五年一次（LLC）
• 注册政府费用：$99（LLC），$99（LLC），$99（C Corp）
• 年费：无
• 州所得税：无（但有商业活动税）
• 个人所得税：2.765% - 3.99%
• 消费税：5.75%

密歇根州 (Michigan)

• 年审时间：每年2月15日前
• 注册政府费用：$50（LLC），$50（LLC），$60（C Corp）
• 年费：$25（年报告费）
• 州所得税：6%
• 个人所得税：4.25%
• 消费税：6%

总结

• 免税天堂州：怀俄明、内华达、得克萨斯、佛罗里达（无州所得税和个税）。
• 成本最低州：怀俄明（年费50）、科罗拉多（年费10）。
• 高合规成本州：加州（年费$800）、特拉华（特许税复杂）。
• 注意隐性费用：如特许税、总收入税（华盛顿州）。

免责声明：税率和费用可能因政策调整而变化，请以各州政府官网为准。