企业年末结账攻略：从检查到备份的完整步骤

企业年末结账攻略：从检查到备份的完整步骤

朴老师
职称：会计师
2025-01-15 07:50

年结前准备

检查业务处理情况：检查固定资产是否已经计提折旧，若有外币业务，检查是否已经期末调汇，确认是否已经结转损益，以及本期所有凭证是否已经审核过账等。

手工录入结转凭证：查看科目余额表，若本年利润为贷方余额，盈利时，应作分录 “借：本年利润 贷：利润分配 —— 未分配利润”；若本年利润账户为借方余额，亏损时，应作分录 “借：利润分配 —— 未分配利润 贷：本年利润”。

检查出纳系统：若未启用出纳系统，需找到【系统维护】，单击【账套选项】—【出纳】，将 “是否进行银行对账” 选项勾选【否】。

执行年末结账

登录并备份：使用系统管理员权限用户登录账套，确保其他客户端退出年结账套。然后单击【财务处理】—【期末结账】，系统会强制执行账套备份，根据系统提示选择备份账套路径，进行账套备份。

进行结账：备份完成后，系统会自动跳转到下个年度第一期，上个年度的数据系统会根据会计年度自动生成一个后缀为 aiy 的年结文件。

用户互动：

• 2019-07-23 15:41:20：你好 找下你的软件售后帮你看看 这个反结账的不对 你应该弄错了
• 2020-04-12 11:56:05：您好，先反结帐就可以了
• 2019-10-23 21:25:21：你好，同学。你反结转后，再正常结转 就是了
• 2017-10-13 11:33:26：您好，再反过账，反审核，之后就可以反结转了。
• 2019-11-28 16:49:23：选第2个选项，改完要重新结账的