2024年度个税申报全攻略：手把手教你最优退税

2024年度个税申报全攻略：手把手教你最优退税

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网易

1.

https://www.163.com/dy/article/JPO5EB880556BN7Z.html

2024年度个人所得税综合所得汇算已经开始，这可是关乎咱们钱包的大事，处理得当就能领到一笔退税“红包”。下面就为大家详细介绍如何进行最优退税申报。

一、时间节点与申报资格自查

核心时间表

1. 预约期：从3月1日开始，一直到20日，这段时间大家得通过“个人所得税APP”来预约办理个人所得税申报。每天可以预约的时间是早上6点到晚上10点。要知道，申报首日预约的人数就超过了1200万，所以建议大家错峰预约，免得扎堆。

2. 自由办理期：3月21日到6月30日，这期间不用预约就能办理。不过，为了办理起来更顺利，少排队等待，最好避开像3月底、6月最后一周这些高峰期，大家办理的时候多留意一下。

必须申报人群

1. 预缴税款比应缴税款多的朋友，像自由职业者，还有年终奖单独计税的人，都在这个范围内。

2. 年收入超过12万，并且补税金额大于等于400元的纳税人，就得进行申报。

3. 如果之前有漏报专项扣除的，比如房贷利息、赡养老人费用这类，也一定要申报。

无需申报人群

1. 年收入小于等于12万，而且补税金额小于等于400元的，不用申报。

2. 已经预缴的税额和应缴税额一样的，就不用再折腾申报这事儿了。

3. 要是自愿放弃退税，得书面确认才行。

二、专项附加扣除优化：7大“红包”加码

赡养老人

1. 家里有80岁以上老人的，抵扣额度直接翻倍，每月能有6000元。不过申报的时候，得提供父母身份证，还有赡养协议。

2. 对于异地赡养的情况，在一些试点城市，给父母安装智能养老设备，凭发票就能申报“智慧养老”扣除。

子女教育

1. 家里有三孩的，托育抵扣额提高到每月4000元/孩，以前是2000元/孩。要是再叠加子女教育扣除，双孩家庭一年最高能享受9.6万的扣除额度。

2. 3岁以下婴幼儿也有福利了，新增每月2000元/孩的抵扣，夫妻双方可以商量着分摊，也能一方全额申报。

住房相关

1. 二线城市首套房贷利息，现在首次纳入抵扣范围，每月能抵扣1000元。申报的时候，别忘记准备好贷款合同编号。

2. 租房和房贷的扣除方式可以灵活切换。比如说上半年租房，每月能扣1500元，下半年买房了，每月能扣1000元，这样分段申报，一年能多退1200元。

继续教育

1. 考下中级会计师、心理咨询师等139项职业资格证的，可以享受3600元一次性扣除。

2. 参加学历教育，像在职读研，每月能扣除400元，最长能扣48个月。这个扣除还能和职业资格证的扣除叠加使用。

其他扣除项

1. 2024年有没报销的大病医疗自费部分，只要在8万元/年的限额内，都可以在2025年追补申报。

2. 做公益捐赠旧物的，要留好捐赠凭证和价值评估报告，这样能享受额外扣除。

三、合法“薅羊毛”技巧：多退5000+的5大秘籍

年终奖计税方式优化

1. 年收入小于等于10万的，选择合并计税更划算，适用3%的税率。

2. 年收入大于等于20万的，单独计税能省3000元以上。举个例子，年薪20万，年终奖5万，单独计税能退3000元。在APP里可以切换“单独计税”和“合并计税”进行试算，选个对自己最有利的方案。

个人养老金杠杆术

在2025年3月前存入1.2万元个人养老金，既能抵税，又能获得理财收益，算下来实际支出也就8000元左右，最高能退税5400元，相当划算。

跨年医疗费追补

2024年没报销的大病医疗费用，只要自费部分超过1.5万，在8万/年的限额内，都可以进行抵扣。申报时，要提供包含自费明细的票据。

房租与房贷灵活切换

就像前面说的，上半年租房，下半年买房，通过分段申报，一年能多退1200元，合理利用政策，让自己多受益。

继续教育双倍抵扣

要是既参加学历教育，每月能扣400元，又考下了职业资格证，能享受3600元一次性扣除，叠加起来扣除，更省钱。

四、保姆级操作流程：3分钟完成退税

材料准备

1. 必备材料：身份证、一类银行卡，还有房贷合同或者租房协议。

2. 加分材料：要是有大病医疗票据、继续教育证书、捐赠凭证，也一并准备好，说不定能增加扣除额度。

APP操作步骤

1. 打开“个人所得税APP”，登录自己的账号，然后进入“2024综合所得年度汇算”。

2. 选择【使用已申报数据填写】，仔细核对预填的收入，特别要注意劳务报酬、年终奖这些地方，别出错。

3. 手动补充填写专项扣除，像租房合同信息、赡养老人分摊协议这些内容。

4. 切换年终奖计税方式，在APP里试算一下，找出最优方案。

5. 所有信息确认无误后，提交申报，并且绑定一类银行卡，比如工行、建行的卡，提交成功后，一般10-15个工作日退税就能到账。

加速到账技巧

1. 想早点拿到退税，可以在3月1日-15日每天0点去APP上抢预约号，早点申报。

2. 提交申报的时候，避开每天上午9点-11点、下午3点-5点这些高峰期，这样处理速度可能更快些。

五、风险警示与防骗指南

虚假申报

千万别冒用他人信息，或者虚构捐赠扣除这些行为，一旦被查出来，不但要补税，还得交罚款，个人信用也会被列入黑名单，影响可大了。

重复扣除

同时填报房贷和房租，或者赡养老人额度超过规定，系统会自动查重，到时候还得重新申报，麻烦不说，还可能面临处罚。

逾期补税

要是6月30日前没把该补的税补上，每天会加收万分之五的滞纳金。而且这会影响个人贷款、出境这些事儿，所以一定要按时补税。

诈骗套路

要小心那些“人工退税通道”“高仿钓鱼网站”，个人所得税申报官方只通过APP或者官网办理，别轻信其他渠道，免得被骗。